有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和3年11月30日-令和4年5月30日)
(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」投資信託証券及び「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券及び同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
「LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」は、フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の特定期間は原則として、毎年3月21日から9月20日まで及び9月21日から翌年3月20日までであります。
1財務諸表
LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
該当事項はありません。
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(4)附属明細表
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「LM・オーストラリア高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・オーストラリア高配当株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・オーストラリア高配当株マザーファンドの計算期間はLM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)の計算期間とは異なり、毎年9月21日から翌年9月20日までであります。
LM・オーストラリア高配当株マザーファンド
貸借対照表
注記表
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
附属明細表
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
ニッセイマネーマーケット マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
2.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2022年4月16日から2022年5月30日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 2022年5月30日現在 | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額(円) | 評価額(円) | 備考 |
| 投資信託受益証券 | LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用) | 144,103,501,589 | 103,812,162,544 | |
| 投資信託受益証券 合計 | 144,103,501,589 | 103,812,162,544 | ||
| 親投資信託受益証券 | ニッセイマネーマーケット マザーファンド | 9,994 | 10,022 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 9,994 | 10,022 | ||
| 合計 | 103,812,172,566 | |||
(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」投資信託証券及び「ニッセイマネーマーケット マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべて同投資信託の受益証券及び同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における直近の同投資信託及び同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
| 「LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」の状況 |
「LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)」は、フランクリン・テンプルトン・ジャパン株式会社が運用する追加型証券投資信託であり、同投資信託の特定期間は原則として、毎年3月21日から9月20日まで及び9月21日から翌年3月20日までであります。
1財務諸表
LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 前期 2021年 9月21日現在 | 当期 2022年 3月22日現在 | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 親投資信託受益証券 | 170,075,688,150 | 162,517,587,316 |
| 未収入金 | 734,890,000 | 1,136,329,999 |
| 流動資産合計 | 170,810,578,150 | 163,653,917,315 |
| 資産合計 | 170,810,578,150 | 163,653,917,315 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払収益分配金 | 2,084,734,560 | 1,132,829,811 |
| 未払解約金 | 734,890,000 | 1,136,329,999 |
| 未払受託者報酬 | 8,510,249 | 6,719,155 |
| 未払委託者報酬 | 86,804,534 | 68,535,379 |
| その他未払費用 | 283,987 | 261,175 |
| 流動負債合計 | 2,915,223,330 | 2,344,675,519 |
| 負債合計 | 2,915,223,330 | 2,344,675,519 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 260,591,820,097 | 226,565,962,399 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △92,696,465,277 | △65,256,720,603 |
| (分配準備積立金) | 110,174,515 | 5,411,578,112 |
| 元本等合計 | 167,895,354,820 | 161,309,241,796 |
| 純資産合計 | 167,895,354,820 | 161,309,241,796 |
| 負債純資産合計 | 170,810,578,150 | 163,653,917,315 |
(2)損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||
| 前期 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日 | 当期 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 | |
| 営業収益 | ||
| 有価証券売買等損益 | 4,135,832,282 | 25,513,727,859 |
| 営業収益合計 | 4,135,832,282 | 25,513,727,859 |
| 営業費用 | ||
| 受託者報酬 | 52,527,966 | 43,793,280 |
| 委託者報酬 | 535,785,139 | 446,691,357 |
| その他費用 | 1,597,309 | 1,549,732 |
| 営業費用合計 | 589,910,414 | 492,034,369 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 3,545,921,868 | 25,021,693,490 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 3,545,921,868 | 25,021,693,490 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 3,545,921,868 | 25,021,693,490 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 461,179,167 | 246,194,233 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | △95,537,391,805 | △92,696,465,277 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 15,916,237,241 | 14,003,312,092 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 15,916,237,241 | 14,003,312,092 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 2,912,920,571 | 2,732,766,143 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 2,912,920,571 | 2,732,766,143 |
| 分配金 | 13,247,132,843 | 8,606,300,532 |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | △92,696,465,277 | △65,256,720,603 |
(3)注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 項目 | 当期 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 | |
| 2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 特定期間末日の取扱い 2021年 9月20日が休日のため、前特定期間末日は2021年 9月21日としております。また、2022年 3月20日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日は2022年 3月22日としております。このため、当特定期間は182日となっております。 |
| (未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。 |
| (重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 前期 2021年 9月21日現在 | 当期 2022年 3月22日現在 | ||||||
| 1. | 特定期間の末日における受益権の総数 | 1. | 特定期間の末日における受益権の総数 | ||||
| 260,591,820,097口 | 226,565,962,399口 | ||||||
| 2. | 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | 2. | 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額 | ||||
| 92,696,465,277円 | 65,256,720,603円 | ||||||
| 3. | 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 3. | 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||||
| 一口当たり純資産額 | 0.6443円 | 一口当たり純資産額 | 0.7120円 | ||||
| (一万口当たり純資産額) | (6,443円) | (一万口当たり純資産額) | (7,120円) | ||||
| (損益及び剰余金計算書に関する注記) |
| 項目 | 前期 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日 | 当期 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 | ||||
| 1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額 | 委託者報酬のうち、販売会社へ支払う手数料を除いた額の100分の50相当額を支払っております。 | 同左 | ||||
| 2.分配金の計算過程 | 2021年 3月23日から 2021年 4月20日まで の計算期間 | 2021年 9月22日から 2021年10月20日まで の計算期間 | ||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 264,533,630円 | 220,685,112円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 67,322,977,717円 | 49,789,686,423円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | 105,750,668円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 67,587,511,347円 | 50,116,122,203円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 293,795,124,127口 | 253,121,161,696口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 2,300.49円 | 1,979.92円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 80.00円 | 80.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 2,350,360,993円 | 2,024,969,293円 | ||||
| 2021年 4月21日から 2021年 5月20日まで の計算期間 | 2021年10月21日から 2021年11月22日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 753,590,382円 | 595,248,374円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 63,327,436,632円 | 45,957,870,071円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 64,081,027,014円 | 46,553,118,445円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 285,194,604,991口 | 241,893,132,659口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 2,246.91円 | 1,924.53円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 80.00円 | 80.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 2,281,556,839円 | 1,935,145,061円 | ||||
| 2021年 5月21日から 2021年 6月21日まで の計算期間 | 2021年11月23日から 2021年12月20日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 104,031,061円 | -円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 59,882,604,169円 | 43,980,676,524円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 59,986,635,230円 | 43,980,676,524円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 276,348,540,814口 | 238,437,963,408口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 2,170.68円 | 1,844.53円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 80.00円 | 50.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 2,210,788,326円 | 1,192,189,817円 | ||||
| 2021年 6月22日から 2021年 7月20日まで の計算期間 | 2021年12月21日から 2022年 1月20日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 341,602,432円 | 205,156,975円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 56,909,905,611円 | 41,860,732,922円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 57,251,508,043円 | 42,065,889,897円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 272,187,057,279口 | 233,267,882,542口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 2,103.38円 | 1,803.32円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 80.00円 | 50.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 2,177,496,458円 | 1,166,339,412円 | ||||
| 2021年 7月21日から 2021年 8月20日まで の計算期間 | 2022年 1月21日から 2022年 2月21日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 631,244,852円 | 365,793,918円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | -円 | ||||
| 収益調整金額 | 54,181,199,661円 | 40,497,677,228円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 54,812,444,513円 | 40,863,471,146円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 267,774,458,402口 | 230,965,427,796口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 2,046.95円 | 1,769.24円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 80.00円 | 50.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 2,142,195,667円 | 1,154,827,138円 | ||||
| 2021年 8月21日から 2021年 9月21日まで の計算期間 | 2022年 2月22日から 2022年 3月22日まで の計算期間 | |||||
| 費用控除後の配当等収益額 | 2,194,909,075円 | 2,167,740,352円 | ||||
| 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 | -円 | 4,376,667,571円 | ||||
| 収益調整金額 | 51,257,536,662円 | 38,958,285,261円 | ||||
| 分配準備積立金額 | -円 | -円 | ||||
| 当ファンドの分配対象収益額 | 53,452,445,737円 | 45,502,693,184円 | ||||
| 当ファンドの期末残存口数 | 260,591,820,097口 | 226,565,962,399口 | ||||
| 1万口当たり収益分配対象額 | 2,051.18円 | 2,008.35円 | ||||
| 1万口当たり分配金額 | 80.00円 | 50.00円 | ||||
| 収益分配金金額 | 2,084,734,560円 | 1,132,829,811円 | ||||
| (金融商品に関する注記) |
| Ⅰ金融商品の状況に関する事項 |
| 項目 | 前期 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日 | 当期 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。 1.パフォーマンス評価 2.リスク分析 3.運用ガイドラインチェック 4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等 | 同左 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 前期 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日 | 当期 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| (関連当事者との取引に関する注記) |
該当事項はありません。
| (重要な後発事象に関する注記) |
該当事項はありません。
| (その他の注記) 1 元本の移動 |
| 項目 | 前期 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日 | 当期 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 |
| 期首元本額 | 300,181,570,423円 | 260,591,820,097円 |
| 期中追加設定元本額 | 9,002,347,692円 | 7,970,150,114円 |
| 期中解約元本額 | 48,592,098,018円 | 41,996,007,812円 |
| 2 有価証券関係 売買目的有価証券 |
| 種類 | 前期 2021年 9月21日現在 | 当期 2022年 3月22日現在 |
| 当期の損益に含まれた評価差額(円) | 当期の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 646,719,926 | 12,003,057,444 |
| 合計 | 646,719,926 | 12,003,057,444 |
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(4)附属明細表
| 第1 有価証券明細表 ①株式 |
該当事項はありません。
| ②株式以外の有価証券 |
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 総口数(口) | 評価額(円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | 日本円 | LM・オーストラリア高配当株マザーファンド | 47,631,180,339 | 162,517,587,316 | |
| 小計 | 銘柄数:1 | 47,631,180,339 | 162,517,587,316 | ||
| 組入時価比率:100.7% | 100.0% | ||||
| 合計 | 162,517,587,316 | ||||
| (注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。 |
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「LM・オーストラリア高配当株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は次の通りであります。
「LM・オーストラリア高配当株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。また、LM・オーストラリア高配当株マザーファンドの計算期間はLM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用)の計算期間とは異なり、毎年9月21日から翌年9月20日までであります。
LM・オーストラリア高配当株マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 2021年 9月21日現在 | 2022年 3月22日現在 | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 預金 | 4,878,572,911 | 3,441,765,212 |
| コール・ローン | 2,114,811,365 | 2,010,811,988 |
| 株式 | 289,273,051,746 | 273,391,978,035 |
| 投資証券 | 49,234,324,746 | 49,513,121,766 |
| 派生商品評価勘定 | 35,820,030 | - |
| 未収入金 | 706,841,123 | 2,358,120,171 |
| 未収配当金 | 4,557,458,462 | 4,021,791,956 |
| 流動資産合計 | 350,800,880,383 | 334,737,589,128 |
| 資産合計 | 350,800,880,383 | 334,737,589,128 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 派生商品評価勘定 | - | 79,056,900 |
| 未払金 | - | 976,534,315 |
| 未払解約金 | 1,431,486,103 | 1,584,657,222 |
| 未払利息 | 5,331 | 4,518 |
| 流動負債合計 | 1,431,491,434 | 2,640,252,955 |
| 負債合計 | 1,431,491,434 | 2,640,252,955 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 119,682,684,810 | 97,333,398,337 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 229,686,704,139 | 234,763,937,836 |
| 元本等合計 | 349,369,388,949 | 332,097,336,173 |
| 純資産合計 | 349,369,388,949 | 332,097,336,173 |
| 負債純資産合計 | 350,800,880,383 | 334,737,589,128 |
注記表
| (重要な会計方針に係る事項に関する注記) |
| 項目 | 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 |
| 1.有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式・投資証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 | |
| 2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 |
| 為替予約の評価は、原則として、わが国における貸借対照表作成日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | |
| 3.収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 (1)株式 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 (2)投資証券 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
| 4.その他財務諸表作成のための基礎となる事項 | 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。 |
| (未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。 |
| (重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。 |
| (貸借対照表に関する注記) |
| 2021年 9月21日現在 | 2022年 3月22日現在 | ||||||
| 1. | 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数 | 1. | 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数 | ||||
| 119,682,684,810口 | 97,333,398,337口 | ||||||
| 2. | 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの | 2. | 開示対象ファンドの期末における当該ファンドの | ||||
| 一口当たり純資産額 | 2.9191円 | 一口当たり純資産額 | 3.4120円 | ||||
| (一万口当たり純資産額) | (29,191円) | (一万口当たり純資産額) | (34,120円) | ||||
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日 | 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、投資証券の価格変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。為替予約取引は為替変動リスクを有しております。 | 同左 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。 1.パフォーマンス評価 2.リスク分析 3.運用ガイドラインチェック 4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等 | 同左 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日 | 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2.時価の算定方法 | 株式、投資証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 派生商品評価勘定 デリバティブ取引については、(その他の注記)の3 デリバティブ取引関係に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| (その他の注記) 1 元本の移動等 |
| 項目 | 自 2021年 3月23日 至 2021年 9月21日 | 自 2021年 9月22日 至 2022年 3月22日 |
| 開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額 | 149,299,312,259円 | 119,682,684,810円 |
| 同期中における追加設定元本額 | 4,640,863,910円 | 3,173,383,154円 |
| 同期中における解約元本額 | 34,257,491,359円 | 25,522,669,627円 |
| 元本の内訳 | ||
| LM・オーストラリア高配当株ファンド(毎月分配型) | 55,500,657,990円 | 44,860,614,097円 |
| LM・オーストラリア高配当株ファンド(年2回決算型) | 5,718,258,208円 | 4,699,554,482円 |
| LM・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(毎月分配型) | 101,428,685円 | 74,902,920円 |
| LM・オーストラリア高配当株ファンド(為替ヘッジあり)(年2回決算型) | 99,283,454円 | 67,146,499円 |
| LM・オーストラリア高配当株ファンド(適格機関投資家専用) | 58,263,056,473円 | 47,631,180,339円 |
| 計 | 119,682,684,810円 | 97,333,398,337円 |
| 2 有価証券関係 売買目的有価証券 |
| 種類 | 2021年 9月21日現在 | 2022年 3月22日現在 |
| 当期の損益に含まれた評価差額(円) | 当期の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 株式 | 52,010,770,794 | 6,052,061,704 |
| 投資証券 | 10,838,285,798 | 812,568,299 |
| 合計 | 62,849,056,592 | 6,864,630,003 |
3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
| 通貨関連 |
| 種類 | 2021年 9月21日現在 | 2022年 3月22日現在 | ||||||
| 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | |||
| うち1年超 | うち1年超 | |||||||
| 市場取引以外の取引 | ||||||||
| 為替予約取引 | ||||||||
| 売建 | 5,007,919,530 | - | 4,972,099,500 | 35,820,030 | 3,772,842,000 | - | 3,851,898,900 | △79,056,900 |
| オーストラリアドル | 5,007,919,530 | - | 4,972,099,500 | 35,820,030 | 3,772,842,000 | - | 3,851,898,900 | △79,056,900 |
| 合計 | 5,007,919,530 | - | 4,972,099,500 | 35,820,030 | 3,772,842,000 | - | 3,851,898,900 | △79,056,900 |
| (注) 時価の算定方法 |
| 為替予約取引について |
| 1.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 |
| ①貸借対照表作成日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 |
| ②貸借対照表作成日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。 |
| ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。 |
| ・貸借対照表作成日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。 |
| 2.貸借対照表作成日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、貸借対照表作成日の対顧客相場の仲値で評価しております。 |
| ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。 |
附属明細表
| 第1 有価証券明細表 ①株式 |
| 次表の通りです。 |
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 株式数 | 評価額 | 備考 | |
| 単価 | 金額 | |||||
| 株式 | オーストラリアドル | AGL ENERGY LTD | 9,533,280 | 7.27 | 69,306,945.60 | |
| ALUMINA LTD | 50,383,446 | 1.99 | 100,263,057.54 | |||
| APA GROUP | 8,237,230 | 10.06 | 82,866,533.80 | |||
| ASX LTD | 417,438 | 81.79 | 34,142,254.02 | |||
| ATLAS ARTERIA | 10,670,170 | 6.97 | 74,371,084.90 | |||
| AURIZON HOLDINGS LTD | 38,168,444 | 3.54 | 135,116,291.76 | |||
| AUST AND NZ BANKING GROUP | 7,500,699 | 27.58 | 206,869,278.42 | |||
| BENDIGO AND ADELAIDE BANK | 4,641,569 | 9.94 | 46,137,195.86 | |||
| BHP GROUP LTD | 3,149,759 | 46.45 | 146,306,305.55 | |||
| COLES GROUP LTD | 5,328,674 | 17.73 | 94,477,390.02 | |||
| COMMONWEALTH BANK OF AUSTRAL | 817,334 | 105.70 | 86,392,203.80 | |||
| ENDEAVOUR GROUP LTD/AUSTRALI | 5,353,598 | 6.91 | 36,993,362.18 | |||
| G.U.D. HOLDINGS LTD | 4,620,673 | 11.37 | 52,537,052.01 | |||
| GWA GROUP LTD | 10,286,625 | 2.26 | 23,247,772.50 | |||
| HARVEY NORMAN HOLDINGS LTD | 24,700,359 | 5.47 | 135,110,963.73 | |||
| INGHAMS GROUP LTD | 12,497,375 | 3.02 | 37,742,072.50 | |||
| INSIGNIA FINANCIAL LTD | 21,886,519 | 3.66 | 80,104,659.54 | |||
| INSURANCE AUSTRALIA GROUP | 11,447,844 | 4.58 | 52,431,125.52 | |||
| JB HI-FI LTD | 2,168,967 | 49.74 | 107,884,418.58 | |||
| MACQUARIE GROUP LTD | 547,693 | 195.01 | 106,805,611.93 | |||
| MEDIBANK PRIVATE LTD | 44,743,338 | 3.13 | 140,046,647.94 | |||
| NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD | 4,984,190 | 30.90 | 154,011,471.00 | |||
| NINE ENTERTAINMENT CO HOLDIN | 38,202,540 | 2.81 | 107,349,137.40 | |||
| PENDAL GROUP LTD | 5,786,314 | 4.69 | 27,137,812.66 | |||
| QBE INSURANCE GROUP LTD | 3,898,218 | 11.03 | 42,997,344.54 | |||
| SOUTH32 LTD | 13,532,542 | 4.88 | 66,038,804.96 | |||
| STAR ENTERTAINMENT GRP LTD/T | 15,907,013 | 3.23 | 51,379,651.99 | |||
| SUNCORP GROUP LTD | 11,937,494 | 11.10 | 132,506,183.40 | |||
| SUPER RETAIL GROUP LTD | 2,105,287 | 10.31 | 21,705,508.97 | |||
| TABCORP HOLDINGS LTD | 7,945,328 | 4.96 | 39,408,826.88 | |||
| TELSTRA CORP LTD | 50,172,087 | 3.92 | 196,674,581.04 | |||
| TRANSURBAN GROUP | 4,661,712 | 13.25 | 61,767,684.00 | |||
| WESFARMERS LTD | 1,151,915 | 50.68 | 58,379,052.20 | |||
| WESTPAC BANKING CORP | 3,812,353 | 23.55 | 89,780,913.15 | |||
| WOODSIDE PETROLEUM LTD | 3,489,427 | 31.65 | 110,440,364.55 | |||
| WOOLWORTHS GROUP LTD | 1,574,976 | 35.84 | 56,447,139.84 | |||
| WORLEY LTD | 1,770,396 | 12.57 | 22,253,877.72 | |||
| 小計 | 銘柄数:37 | 448,032,826 | 3,087,430,582.00 | |||
| (273,391,978,035) | ||||||
| 組入時価比率:82.3% | 100.0% | |||||
| 合計 | 273,391,978,035 | |||||
| (外貨建証券の邦貨換算額) | (273,391,978,035) | |||||
| (注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。 |
| (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。 |
| ②株式以外の有価証券 |
| 次表の通りです。 |
| 種類 | 通貨 | 銘柄 | 口数 | 評価額 | 備考 |
| 投資証券 | オーストラリアドル | CHARTER HALL RETAIL REIT | 9,953,758 | 43,099,772.14 | |
| GPT GROUP | 13,459,062 | 67,699,081.86 | |||
| SCENTRE GROUP | 51,199,664 | 156,670,971.84 | |||
| SHOPPING CENTRES AUSTRALASIA | 19,502,920 | 57,533,614.00 | |||
| STOCKLAND | 25,823,877 | 108,976,760.94 | |||
| VICINITY CENTRES | 69,929,718 | 125,174,195.22 | |||
| 小計 | 銘柄数:6 | 189,868,999 | 559,154,396.00 | ||
| (49,513,121,766) | |||||
| 組入時価比率:14.9% | 100.0% | ||||
| 合計 | 49,513,121,766 | ||||
| (外貨建証券の邦貨換算額) | (49,513,121,766) | ||||
| (注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。 |
| (注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。 |
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
| 通貨関連 「注記表(その他の注記)3 デリバティブ取引関係」の「取引の時価等に関する事項 通貨関連」において使用した表が、附属明細表別紙様式第1号の「第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表」に求められている項目(記載上の注意を含む)を満たしているため、当該表の添付を省略しております。 |
ニッセイマネーマーケット マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2022年5月30日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 金銭信託 | 92,403 |
| コール・ローン | 15,271,744 |
| 地方債証券 | 35,080,159 |
| 未収利息 | 79,468 |
| 前払費用 | 4,859 |
| 流動資産合計 | 50,528,633 |
| 資産合計 | 50,528,633 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 未払解約金 | 3 |
| その他未払費用 | 37 |
| 流動負債合計 | 40 |
| 負債合計 | 40 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 50,381,931 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 146,662 |
| 元本等合計 | 50,528,593 |
| 純資産合計 | 50,528,593 |
| 負債純資産合計 | 50,528,633 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2021年11月30日至 2022年5月30日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 地方債証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2022年5月30日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 50,382,113円 | |
| 同期中追加設定元本額 | -円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 182円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| ニッセイグローバル好配当株式プラス(毎月決算型) | 10,000円 | ||
| ニッセイマネーマーケットファンド(適格機関投資家限定) | 49,953,001円 | ||
| ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(毎月決算型) | 9,994円 | ||
| ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Aコース(為替ヘッジあり) | 9,986円 | ||
| ピムコ世界債券戦略ファンド(毎月決算型) Bコース(為替ヘッジなし) | 9,986円 | ||
| ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Cコース(為替ヘッジあり) | 9,984円 | ||
| ピムコ世界債券戦略ファンド(年1回決算型) Dコース(為替ヘッジなし) | 9,984円 | ||
| ニッセイアメリカ高配当株ファンド(毎月決算型) | 9,984円 | ||
| ニッセイアメリカ高配当株ファンド(年2回決算型) | 9,984円 | ||
| ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型) | 9,984円 | ||
| ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型) | 9,984円 | ||
| 通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(毎月決算型) | 9,984円 | ||
| 通貨選択型ニッセイ世界高配当株ファンド(年2回決算型) | 9,984円 | ||
| ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・通貨プレミアムコース) | 9,977円 | ||
| ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・為替ヘッジありコース) | 9,977円 | ||
| ニッセイ世界ハイブリッド証券戦略ファンド(毎月決算型・為替ヘッジなしコース) | 9,977円 | ||
| JPX日経400アクティブ・オープン 米ドル投資型 | 9,976円 | ||
| JPX日経400アクティブ・プレミアム・オープン(毎月決算型) | 9,976円 | ||
| ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(毎月決算型) | 9,974円 | ||
| ニッセイ・オーストラリア・リート・オープン(年2回決算型) | 9,974円 | ||
| ニッセイ/MFS外国株低ボラティリティ運用ファンド | 9,967円 | ||
| ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジあり) | 9,967円 | ||
| ニッセイAI関連株式ファンド(為替ヘッジなし) | 9,967円 | ||
| ニッセイ豪州ハイ・インカム株式ファンド(資産成長型) | 9,968円 | ||
| ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(資産成長型) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/コムジェスト新興国成長株ファンド(年2回決算型) | 9,969円 | ||
| ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッジあり) | 9,969円 | ||
| ニッセイAI関連株式ファンド(年2回決算型・為替ヘッジなし) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替ヘッジあり) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(3ヵ月決算型・為替ヘッジなし) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替ヘッジあり) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/TCW債券戦略ファンド(資産成長型・為替ヘッジなし) | 9,969円 | ||
| ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(年2回決算型・為替ヘッジあり) | 9,970円 | ||
| ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(年2回決算型・為替ヘッジなし) | 9,970円 | ||
| ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジあり) | 9,970円 | ||
| ニッセイ/シュローダー・グローバルCBファンド(資産成長型・為替ヘッジなし) | 9,970円 | ||
| グローバル・ディスラプター成長株ファンド(予想分配金提示型) | 9,972円 | ||
| グローバル・ディスラプター成長株ファンド(資産成長型) | 9,972円 | ||
| ニッセイ新興国テクノロジー関連株式ファンド(予想分配金提示型) | 9,972円 | ||
| ニッセイ新興国テクノロジー関連株式ファンド(資産成長型) | 9,972円 | ||
| ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為替ヘッジあり) | 9,968円 | ||
| ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(毎月決算型・為替ヘッジなし) | 9,968円 | ||
| ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・為替ヘッジあり) | 9,968円 | ||
| ニッセイ米国不動産投資法人債ファンド(年2回決算型・為替ヘッジなし) | 9,968円 | ||
| 計 | 50,381,931円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 50,381,931口 | |
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 自 2021年11月30日至 2022年5月30日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 |
| 2. | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。 |
2.金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2022年5月30日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 2022年5月30日現在 |
| 当期間の損益に含まれた評価差額(円) | |
| 地方債証券 | - |
| 合計 | - |
(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2022年4月16日から2022年5月30日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2022年5月30日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0029円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,029円) |
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 2022年5月30日現在 | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額(円) | 評価額(円) | 備考 |
| 地方債証券 | 第710回 東京都公募公債 | 15,000,000 | 15,007,018 | |
| 第193回 神奈川県公募公債 | 10,000,000 | 10,041,061 | ||
| 第115回 共同発行市場公募地方債 | 10,000,000 | 10,032,080 | ||
| 地方債証券 合計 | 35,000,000 | 35,080,159 | ||
| 合計 | 35,080,159 | |||
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
