半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年4月19日-平成27年4月20日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド」は、「DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2013年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「純資産計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2013年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。
財務諸表に関する注記 (2013年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告期間中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2013年12月31日現在、当ファンドの所有する現金等価物は146,410,146円 (取得原価:145,643,687円)でした。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資の評価
投資有価証券の評価は、その証券の主たる市場となっている証券取引所もしくは市場における入手可能な直近の終値、あるいは当該国の証券市場における直近の取引値の平均を用いることとします。当該有価証券の取引値が入手不可能、あるいは有価証券に市場性がない場合、受託会社の採用する手順に従い投資顧問の助言を取り入れ、誠意を持って公正価値で評価されます。債券価格は外部の価格サービス機関からの取引値情報に基づき算定します。外部の価格サービス機関からの取引値は、取引相場価格に基づくか、取引相場価格がない場合はディーラー相場価格あるいはマトリックス価格に基づいて算定されます。上記はすべて入手可能な市場ベースの観察可能なインプットによるものです。
為替先渡契約
未決済の為替先渡契約の未実現損益は、約定価格と精算価格の差額で決まります。同じ相手先と決済あるいは相殺済みの純益などは実現損益に含まれます。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は財務諸表作成日における優勢な為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における優勢な為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は日本円で行います。受託会社により承認された分配金がある場合、クラスJPY1の純投資収益があればその総額、実現キャピタルゲインがあればその純額、および未実現キャピタルゲインがあればその増額分の総計を分配金の原資として当ファンドが月次で支払いますが、その対象となる期間は前半期の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前の半期の最終営業日までとします。受託会社が妥当な分配金を維持するのに必要と判断した場合、追加の分配金を申告することができます。受託会社として、クラスJPY2の収益および実現キャピタルゲインを定期的に分配する予定はありません。2013年3月18日から2013年12月31日の期間中の分配金として、512,100,000円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2013年12月31日現在、未払償還金はありません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 親投資信託受益証券 | ||
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第1期 平成26年4月18日現在 | 第2期中間計算期間末 平成26年10月18日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 1,010,000円 | 51,756,899円 |
| 期中追加設定元本額 | 55,184,301円 | 48,950,883円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 4,437,402円 | 2,070,199円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 51,756,899口 | 98,637,583口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第1期 平成26年4月18日現在 | 第2期中間計算期間末 平成26年10月18日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第1期 平成26年4月18日現在 | 第2期中間計算期間末 平成26年10月18日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.1312円 | 1.1859円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,312円) | (11,859円) |
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成26年4月18日現在 | 平成26年10月18日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| コール・ローン | 2,171,637,391 | 1,436,357,623 | |
| 国債証券 | 6,669,567,510 | 35,533,273 | |
| 地方債証券 | 791,148,060 | 532,337,405 | |
| 特殊債券 | 2,550,575,360 | 8,086,895,080 | |
| 未収利息 | 7,912,655 | 15,004,868 | |
| 前払費用 | 3,421,066 | 2,321,533 | |
| 流動資産合計 | 12,194,262,042 | 10,108,449,782 | |
| 資産合計 | 12,194,262,042 | 10,108,449,782 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払金 | 1,307,772,732 | - | |
| 未払解約金 | - | 54,473,000 | |
| 流動負債合計 | 1,307,772,732 | 54,473,000 | |
| 負債合計 | 1,307,772,732 | 54,473,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 10,799,545,326 | 9,966,532,322 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 86,943,984 | 87,444,460 | |
| 元本等合計 | 10,886,489,310 | 10,053,976,782 | |
| 純資産合計 | 10,886,489,310 | 10,053,976,782 | |
| 負債純資産合計 | 12,194,262,042 | 10,108,449,782 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券及び特殊債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成26年4月18日現在 | 平成26年10月18日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 219,439,678円 | 10,799,545,326円 |
| 同期中追加設定元本額 | 13,968,828,555円 | -円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 3,388,722,907円 | 833,013,004円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース> | 870,000円 | 870,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース> | 530,000円 | 530,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース> | 70,000円 | 70,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース> | 10,530,000円 | 10,530,000円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<円コース> | 15,082,961円 | 12,108,246円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<米ドルコース> | 7,459,240円 | 2,996,527円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<豪ドルコース> | 44,851,730円 | 44,851,730円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<ブラジルレアルコース> | 100,032,276円 | 85,160,176円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<ロシアルーブルコース> | 409,459円 | 409,459円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<インドルピーコース> | 1,704,606円 | 1,704,606円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<中国元コース> | 2,509,488円 | 2,509,488円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<南アフリカランドコース> | 1,105,591円 | 1,105,591円 | ||
| みずほ世界不動産投信(通貨選択型)<マネープールファンド> | 967,206円 | 967,206円 | ||
| 世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<円コース> | 1,281,836円 | 1,281,836円 | ||
| 世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<豪ドルコース> | 444,955円 | 444,955円 | ||
| 世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<ブラジルレアルコース> | 7,138,903円 | 7,138,903円 | ||
| 世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<中国元コース> | 3,131,909円 | 3,131,909円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース> | 149,716円 | 149,716円 | ||
| DIAM人民元債券ファンド | 14,454,114円 | 14,454,114円 | ||
| ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型 | 103,986円 | 103,986円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 資源国通貨バスケットコース | 4,486,988円 | 4,486,988円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ ブラジルレアルコース | 4,586,699円 | 4,586,699円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 円コース | 997,109円 | 997,109円 | ||
| DIAM新興国ソブリンファンド(為替ヘッジあり) | 99,592円 | 99,592円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース> | 5,972円 | 5,972円 | ||
| DIAM 米国リート・インカムプラス | 994,728円 | 994,728円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンドAコース(為替ヘッジあり) | 993,740円 | 993,740円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンドBコース(為替ヘッジなし) | 1,987,479円 | 1,987,479円 | ||
| DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド | 9,935円 | 9,935円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)円コース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)米ドルコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)豪ドルコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)メキシコペソコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)トルコリラコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)ブラジルレアルコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり | 9,924円 | 9,924円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし | 9,924円 | 9,924円 | ||
| DIAM日経225パッシブファンド(ロックイン型)(適格機関投資家限定) | 10,572,475,710円 | 9,761,772,234円 | ||
| 計 | 10,799,545,326円 | 9,966,532,322円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 10,799,545,326口 | 9,966,532,322口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成26年4月18日現在 | 平成26年10月18日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成26年4月18日現在 | 平成26年10月18日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0081円 | 1.0088円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,081円) | (10,088円) |
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド」は、「DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド
※DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2013年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「純資産計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2013年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。
| 純資産計算書 2013年12月31日現在 (日本円建て) |
| 資産の部 | 単位:日本円 |
| 投資有価証券の公正価値(取得原価:28,012,414,887円)(注2) | 30,392,094,726 |
| 現金および現金等価物 (注2) | 146,410,146 |
| 未収利息 | 371,100,912 |
| 為替先渡契約による未実現利益 | 255,632,800 |
| 受益権口発行未収金 | 500,000 |
| 前払費用 | 2,477,069 |
| 資産合計 | 31,168,215,653 |
| 負債の部 | |
| 為替先渡契約による未実現損失 | 250,663,857 |
| 未払投資運用報酬 | 25,555,920 |
| 未払管理事務報酬 | 5,315,124 |
| 未払保管報酬 | 1,993,172 |
| 未払監査報酬 | 3,861,408 |
| 未払受託報酬 | 664,399 |
| その他未払費用 | 164,515 |
| 負債合計 | 288,218,395 |
| 2013年12月31日現在純資産合計 | 30,879,997,258 |
| 純資産内訳 | |
| 払込資本 | 28,796,966,460 |
| デリバティブおよび有価証券による実現純損失累計 | (252,802,595) |
| デリバティブおよび有価証券による未実現増加分累計 | 2,402,963,564 |
| 未分配純投資収益 | (67,130,171) |
| 2013年12月31日現在純資産合計 | 30,879,997,258 |
| 発行済受益権口数 | |
| クラスJGCL1JPY | 2,859,479 |
| クラスJGCL2JPY | 4,596 |
| 一口当たり純資産価額 (日本円) | |
| クラスJGCL1JPY | 10,781 |
| クラスJGCL2JPY | 11,208 |
| 投資有価証券明細書 2013年12月31日現在 (日本円建て) |
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債 | ||||||||
| オーストラリア | ||||||||
| 各種鉱物 | ||||||||
| 412,000 | FMG RESOURCES AUG'06 | 7% 11/01/15 144A | USD | 40,474,412 | 45,008,327 | 0.15% | ||
| 1,449,000 | FMG RESOURCES AUG 06 | 8.25% 11/01/19 144A | USD | 161,365,967 | 171,524,664 | 0.55% | ||
| 201,840,379 | 216,532,991 | 0.70% | ||||||
| リート(不動産投資法人) - 総合型 | ||||||||
| 985,000 | GOODMAN FUNDING | 6.38% 11/12/20 | USD | 107,487,310 | 114,821,930 | 0.37% | ||
| 425,000 | GOODMAN FUNDING 6.375% | 04/15/21 144A | USD | 47,484,210 | 49,651,093 | 0.16% | ||
| 154,971,520 | 164,473,023 | 0.53% | ||||||
| オーストラリア合計 | 356,811,899 | 381,006,014 | 1.23% | |||||
| バミューダ | ||||||||
| 機械 – 一般 | ||||||||
| 662,000 | INGERSOLL-RAND GL | 4.25% 06/15/23 | USD | 63,599,510 | 68,089,745 | 0.22% | ||
| バミューダ合計 | 63,599,510 | 68,089,745 | 0.22% | |||||
| 英領バージン諸島 | ||||||||
| ハードウエア | ||||||||
| 2,107,000 | TSMC GLOBAL LTD | 1.63% 04/03/18 | USD | 198,704,367 | 212,628,109 | 0.69% | ||
| 石油– 探査および生産 | ||||||||
| 1,700,000 | CNOOC FIN 2012 | 3.88% 05/02/22 | USD | 169,186,280 | 172,419,218 | 0.56% | ||
| 英領バージン諸島合計 | 367,890,647 | 385,047,327 | 1.25% | |||||
| カナダ | ||||||||
| パイプライン | ||||||||
| 2,476,000 | KINDER MORGAN | 5.70% 01/05/16 | USD | 255,997,473 | 280,833,297 | 0.91% | ||
| カナダ合計 | 255,997,473 | 280,833,297 | 0.91% | |||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| フランス | ||||||||
| 自動車 -小型トラック | ||||||||
| 3,700,000 | RENAULT | 4.63% 09/18/17 | EURO | 501,809,508 | 575,661,360 | 1.86% | ||
| 総合型銀行 | ||||||||
| 1,002,000 | SOCIETE GENERAL | FXtoVA PERP | USD | 102,669,931 | 106,078,748 | 0.35% | ||
| フランス合計 | 604,479,439 | 681,740,108 | 2.21% | |||||
| ドイツ | ||||||||
| 金融 – 住宅ローン | ||||||||
| 2,189,863 | GRF 2013-1 D | FLOAT 08/27/18 | EURO | 303,810,201 | 326,528,471 | 1.06% | ||
| ドイツ合計 | 303,810,201 | 326,528,471 | 1.06% | |||||
| インド | ||||||||
| 商業銀行(米国外) | ||||||||
| 1,487,000 | ICICI BANK/DUBA | 4.80% 05/22/19 144A | USD | 148,170,428 | 157,734,644 | 0.51% | ||
| インド合計 | 148,170,428 | 157,734,644 | 0.51% | |||||
| アイルランド | ||||||||
| 銀行 | ||||||||
| 3,000,000 | BK IRELAND MTGE | 2.75% 03/22/18 | EURO | 367,484,129 | 443,968,760 | 1.44% | ||
| 商業銀行(米国外) | ||||||||
| 2,369,000 | BANK OF IRELAND | 2.75% 06/05/16 | EURO | 312,261,498 | 345,403,077 | 1.12% | ||
| 商業金融 | ||||||||
| 1,600,000 | DAA FINANCE PLC | 6.59% 07/09/18 | EURO | 218,896,536 | 272,260,983 | 0.88% | ||
| 総合型金融サービス | ||||||||
| 345,000 | BAGGOT SECURITI | 10.24% PERP | EURO | 50,295,725 | 52,676,810 | 0.17% | ||
| アイルランド合計 | 948,937,888 | 1,114,309,630 | 3.61% | |||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| ルクセンブルグ | ||||||||
| 医療製品 | ||||||||
| 600,000 | FMC FINANCE VII | 5.25% 07/31/19 | EURO | 81,155,875 | 98,020,544 | 0.32% | ||
| 不動産管理・サービス | ||||||||
| 2,225,000 | PROLOGIS INTL FUND | EURO | 296,908,548 | 323,764,822 | 1.05% | |||
| 鉄鋼 - 生産 | ||||||||
| 700,000 | ARCELORMITTAL | USD | 69,622,022 | 79,275,448 | 0.25% | |||
| ルクセンブルグ合計 | 447,686,445 | 501,060,814 | 1.62% | |||||
| オランダ | ||||||||
| 化学 | ||||||||
| 1,599,000 | LYONDELLBASELL | USD | 169,663,955 | 186,872,835 | 0.61% | |||
| 金融 - リース会社 | ||||||||
| 2,327,000 | LEASEPLAN CORP | USD | 229,815,448 | 238,023,881 | 0.77% | |||
| 不動産管理・サービス | ||||||||
| 2,361,000 | DEUTSCHE ANN FIN BV | USD | 233,007,110 | 251,711,672 | 0.81% | |||
| オランダ合計 | 632,486,513 | 676,608,388 | 2.19% | |||||
| スペイン | ||||||||
| 銀行 | ||||||||
| 1,600,000 | CAIXABANK | EURO | 216,035,585 | 235,542,672 | 0.76% | |||
| 商業銀行(米国外) | ||||||||
| 4,235,000 | BBVA US SENIOR | USD | 426,147,277 | 468,143,947 | 1.52% | |||
| スペイン合計 | 642,182,862 | 703,686,619 | 2.28% | |||||
| 英国 | ||||||||
| 自動車 - 小型トラック | ||||||||
| 930,000 | JAGUAR LAND ROVER | GBP | 166,524,075 | 184,155,114 | 0.60% | |||
| 934,000 | JAGUAR LAND ROV | GBP | 153,694,464 | 176,492,451 | 0.57% | |||
| 320,218,539 | 360,647,565 | 1.17% | ||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| 英国(続き) | ||||||||
| 銀行 | ||||||||
| 595,000 | SANTANDER UK PLC | USD | 58,814,167 | 62,891,251 | 0.19% | |||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | ||||||||
| 2,433,032 | WIND XI-X A | GBP | 339,791,354 | 420,471,996 | 1.36% | |||
| 1,039,289 | EURO 19X B | GBP | 151,982,829 | 177,753,491 | 0.58% | |||
| 1,365,436 | LCP PROUDREED PLC | GBP | 220,719,279 | 234,130,016 | 0.76% | |||
| 2,059,522 | TAURUS 2013-GMF1 | EURO | 258,858,669 | 299,397,901 | 0.97% | |||
| 971,352,131 | 1,131,753,404 | 3.67% | ||||||
| 総合型銀行 | ||||||||
| 3,899,000 | ROYAL BK SCOTLN | USD | 392,206,680 | 413,857,370 | 1.34% | |||
| 1,765,000 | ROYAL BK SCOTLN | USD | 180,172,707 | 187,063,051 | 0.61% | |||
| 572,379,387 | 600,920,421 | 1.95% | ||||||
| 電気 - 総合 | ||||||||
| 533,000 | PPL WEM HLDG | USD | 58,104,751 | 58,575,018 | 0.19% | |||
| マネーセンター | ||||||||
| 3,360,000 | LLOYDS TSB BANK | EURO | 471,334,911 | 565,101,228 | 1.83% | |||
| 鉄鋼 - 生産 | ||||||||
| 1,000,000 | BCARD 2012-4A A | USD | 95,712,128 | 105,698,215 | 0.34% | |||
| 英国合計 | 2,547,916,014 | 2,885,587,102 | 9.34% | |||||
| 米国 | ||||||||
| 航空宇宙産業・防衛 - 機器 | ||||||||
| 400,000 | EXELIS INC | USD | 40,251,539 | 44,428,263 | 0.14% | |||
| 700,000 | TRANSDIGM INC | USD | 71,414,664 | 79,275,448 | 0.26% | |||
| 111,666,203 | 123,703,711 | 0.40% | ||||||
| 自動車 - 小型トラック | ||||||||
| 1,309,000 | GENERAL MOTORS CO | USD | 131,674,382 | 141,365,966 | 0.46% | |||
| 2,648,000 | GENERAL MOTORS CO | USD | 262,648,020 | 283,188,613 | 0.92% | |||
| 810,000 | GENERAL MOTORS CO | USD | 79,926,752 | 88,859,711 | 0.28% | |||
| 474,249,154 | 513,414,290 | 1.66% | ||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| 米国(続き) | ||||||||
| 自動車ABS(資産担保証券)他 | ||||||||
| 382,000 | AMERICREDIT AUTOMOBI | USD | 38,247,206 | 41,611,575 | 0.13% | |||
| 1,416,000 | AMERICREDIT AUTOMOBI | USD | 137,647,176 | 150,211,302 | 0.49% | |||
| 202,000 | AMERICREDIT AUTOMOBI | USD | 19,507,385 | 21,548,851 | 0.07% | |||
| 195,401,767 | 213,371,728 | 0.69% | ||||||
| 建築 - 住宅・商業施設 | ||||||||
| 218,000 | TOLL BR FIN COR | USD | 21,701,907 | 23,371,148 | 0.08% | |||
| カジノ・ホテル | ||||||||
| 1,070,000 | MGM MIRAGE | USD | 114,730,020 | 128,488,238 | 0.42% | |||
| 1,100,000 | MGM MIRAGE | USD | 113,683,204 | 130,067,441 | 0.42% | |||
| 228,413,224 | 258,555,679 | 0.84% | ||||||
| 携帯電話通信 | ||||||||
| 830,000 | SPRINT CAPITAL CORP | USD | 88,267,798 | 95,742,774 | 0.31% | |||
| 1,208,000 | SPRINT NEXTEL | USD | 127,951,438 | 138,076,442 | 0.45% | |||
| 216,219,236 | 233,819,216 | 0.76% | ||||||
| 化学 - 特殊化学品 | ||||||||
| 800,000 | ASHLAND INC | USD | 77,634,996 | 80,300,222 | 0.26% | |||
| 800,000 | ASHLAND INC | USD | 77,418,930 | 85,555,472 | 0.28% | |||
| 761,000 | ASHLAND INC | USD | 78,698,723 | 75,985,662 | 0.24% | |||
| 233,752,649 | 241,841,356 | 0.78% | ||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | ||||||||
| 728,000 | AVENTURA MALL TRUST | USD | 68,155,792 | 69,773,736 | 0.23% | |||
| 268,000 | COMM 2013-WWP A2 | USD | 25,871,809 | 26,894,546 | 0.09% | |||
| 139,000 | COMM 2007-C9 AJ | USD | 15,505,548 | 15,284,179 | 0.05% | |||
| 810,000 | GCCFC 2007-GG11 AM | USD | 89,108,576 | 93,503,487 | 0.30% | |||
| 1,500,000 | GSMS 2013-KYO E CMON | USD | 143,270,172 | 157,843,382 | 0.51% | |||
| 556,000 | GS MORTGAGE SEC. MBS | USD | 53,015,496 | 51,233,280 | 0.17% | |||
| 249,000 | GSMS 2013-NYC E CMON | USD | 23,884,711 | 25,847,016 | 0.08% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| 米国(続き) | ||||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | ||||||||
| 498,000 | HILTON USA TRUST | USD | 50,669,459 | 52,606,672 | 0.17% | |||
| 1,830,459 | TDAC 2 A CMON | EURO | 228,068,815 | 250,730,390 | 0.81% | |||
| 956,000 | WBCMT 2007 - C30 AM | USD | 102,477,506 | 108,337,144 | 0.35% | |||
| 121,000 | WBCMT 2007 - C31 | USD | 13,396,146 | 13,874,915 | 0.04% | |||
| 813,424,030 | 865,928,747 | 2.80% | ||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)劣後債 | ||||||||
| 320,000 | BHP 2013-BOCA D | USD | 31,832,000 | 33,731,172 | 0.11% | |||
| 326,001 | JPMCC 2012-FL2 C | USD | 33,952,894 | 34,650,289 | 0.11% | |||
| 404,000 | JPMCC 2013-JWRZ D | USD | 39,523,823 | 42,339,365 | 0.14% | |||
| 185,000 | JPMCC 2013-JWRZ | USD | 18,994,230 | 19,409,367 | 0.06% | |||
| 124,302,947 | 130,130,193 | 0.42% | ||||||
| 商業銀行 | ||||||||
| 600,000 | CIT GROUP INC | USD | 64,313,507 | 71,182,363 | 0.23% | |||
| 商業銀行 - 米国東部 | ||||||||
| 1,500,000 | CIT GROUP INC | USD | 155,381,304 | 169,875,960 | 0.55% | |||
| 2,360,000 | CIT GROUP INC | USD | 238,636,208 | 259,209,957 | 0.84% | |||
| 394,017,512 | 429,085,917 | 1.39% | ||||||
| 商業金融 | ||||||||
| 984,000 | CIT GROUP INC | USD | 94,486,939 | 100,062,065 | 0.32% | |||
| コンサルティングサービス | ||||||||
| 584,000 | VERISK ANALYTIC | USD | 63,031,202 | 66,387,705 | 0.21% | |||
| 464,000 | VERISK ANALYTIC | USD | 45,663,183 | 47,289,127 | 0.16% | |||
| 108,694,385 | 113,676,832 | 0.37% | ||||||
| 透析センター | ||||||||
| 1,715,000 | FRESENIUS MED | USD | 182,666,366 | 191,070,384 | 0.62% | |||
| 総合型銀行 | ||||||||
| 1,295,000 | BANK OF AMER CR | USD | 136,182,435 | 144,789,550 | 0.47% | |||
| 900,000 | GOLDMAN SACHS G | USD | 93,713,750 | 104,310,587 | 0.34% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| 米国(続き) | ||||||||
| 総合型銀行(続き) | ||||||||
| 1,745,000 | MORGAN STANLEY | USD | 174,062,139 | 184,366,171 | 0.60% | |||
| 3,217,000 | MORGAN STANLEY | USD | 301,443,628 | 327,847,580 | 1.06% | |||
| 400,000 | MORGAN STANLEY | EURO | 51,311,094 | 61,120,444 | 0.20% | |||
| 700,000 | MORGAN STANLEY | EURO | 90,949,807 | 108,623,824 | 0.35% | |||
| 900,000 | MORGAN STANLEY | EURO | 110,744,334 | 132,368,012 | 0.42% | |||
| 958,407,187 | 1,063,426,168 | 3.44% | ||||||
| 総合型金融サービス | ||||||||
| 2,700,000 | GENERAL ELEC CAP COR | USD | 270,703,890 | 308,969,293 | 1.00% | |||
| 1,460,000 | GE CAPITAL TRUST I | USD | 153,955,842 | 166,113,201 | 0.54% | |||
| 424,659,732 | 475,082,494 | 1.54% | ||||||
| エンジニアリング | ||||||||
| 634,000 | URS CORP | USD | 62,505,884 | 67,935,851 | 0.22% | |||
| 600,000 | URS CORP | USD | 60,191,170 | 62,217,831 | 0.20% | |||
| 122,697,054 | 130,153,682 | 0.42% | ||||||
| 金融 – 住宅ローン | ||||||||
| 427,000 | LBUBS 2007-C2 AM | USD | 43,439,568 | 47,497,183 | 0.15% | |||
| 金融 - 自動車ローン | ||||||||
| 800,000 | FORD MOTOR CRED | USD | 94,226,808 | 105,272,834 | 0.34% | |||
| 234,000 | FORD MOTOR CRED | USD | 26,028,707 | 27,926,397 | 0.09% | |||
| 1,300,000 | FORD MOTOR CRED | USD | 126,401,494 | 142,124,918 | 0.46% | |||
| 637,000 | FORD MOTOR CRED | USD | 63,681,667 | 67,381,249 | 0.22% | |||
| 325,000 | GEN MOTORS FIN | USD | 32,580,440 | 34,244,524 | 0.11% | |||
| 457,000 | GEN MOTORS FIN | USD | 45,957,277 | 45,811,461 | 0.15% | |||
| 388,876,393 | 422,761,383 | 1.37% | ||||||
| 金融 - 消費者ローン | ||||||||
| 600,000 | AMERICAN EXPRES | USD | 60,603,687 | 67,430,114 | 0.22% | |||
| 537,000 | RAYMOND JAMES | USD | 57,205,117 | 59,326,670 | 0.19% | |||
| 117,808,804 | 126,756,784 | 0.41% | ||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| 米国(続き) | ||||||||
| 金融 - その他サービス | ||||||||
| 1,344,000 | CNH CAPITAL LLC | USD | 128,570,334 | 143,909,769 | 0.47% | |||
| 1,066,000 | LAZARD GROUP LLC | USD | 105,506,741 | 111,963,839 | 0.36% | |||
| 234,077,075 | 255,873,608 | 0.83% | ||||||
| 金融サービス | ||||||||
| 230,000 | COMM 2013-FL3 C | USD | 22,985,051 | 24,294,272 | 0.08% | |||
| 食品 - その他・各種 | ||||||||
| 175,000 | SUN MERGER SUB INC | USD | 17,569,126 | 19,313,044 | 0.06% | |||
| 1,158,000 | WM WRIGEY JR CO | USD | 115,193,535 | 120,495,207 | 0.39% | |||
| 1,884,000 | WM WRIGEY JR CO | USD | 187,540,610 | 197,025,161 | 0.64% | |||
| 320,303,271 | 336,833,412 | 1.09% | ||||||
| 食品 - 小売 | ||||||||
| 1,069,000 | SAFEWAY INC | USD | 111,913,372 | 113,009,931 | 0.37% | |||
| 装置 | ||||||||
| 121,000 | THERMO FISHER SCIENT | USD | 11,854,884 | 12,624,612 | 0.04% | |||
| 140,000 | THERMO FISHER | USD | 12,915,695 | 13,720,163 | 0.04% | |||
| 205,000 | THERMO FISHER | USD | 21,001,346 | 21,371,309 | 0.07% | |||
| 436,000 | THERMO FISHER | USD | 44,636,738 | 45,483,004 | 0.15% | |||
| 123,000 | THERMO FISHER | USD | 12,617,475 | 13,121,692 | 0.04% | |||
| 103,026,138 | 106,320,780 | 0.34% | ||||||
| 投資運用・投資顧問サービス | ||||||||
| 700,000 | AMERIPRISE FINL | USD | 72,903,308 | 82,034,454 | 0.27% | |||
| 3,027,000 | NEUBERGER BERMAN | USD | 301,841,620 | 335,651,249 | 1.09% | |||
| 676,000 | NEUBERGER BERMAN | USD | 67,881,184 | 73,537,766 | 0.24% | |||
| 442,626,112 | 491,223,469 | 1.59% | ||||||
| 生命保険・健康保険 | ||||||||
| 1,821,000 | PRIMERICA INC | USD | 190,014,982 | 197,480,695 | 0.64% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| 米国(続き) | ||||||||
| 医療 –バイオ・遺伝子 | ||||||||
| 1,397,000 | LIFE TECH CORP | USD | 160,570,929 | 168,933,382 | 0.55% | |||
| 157,000 | LIFE TECH CORP | USD | 16,449,167 | 17,892,660 | 0.06% | |||
| 177,020,096 | 186,826,042 | 0.61% | ||||||
| 抵当銀行 | ||||||||
| 756,608 | FREMF 2010 - KSCT B | USD | 64,013,949 | 68,072,911 | 0.22% | |||
| 複合種目保険 | ||||||||
| 1,315,000 | AMER INTL GROUP | USD | 166,127,892 | 167,928,890 | 0.54% | |||
| 400,000 | AMER INTL GROUP | USD | 42,082,903 | 46,883,095 | 0.15% | |||
| 806,000 | ING US INC | USD | 80,489,747 | 82,406,158 | 0.27% | |||
| 600,000 | AMER INTL GROUP | EURO | 85,666,303 | 101,594,210 | 0.33% | |||
| 374,366,845 | 398,812,353 | 1.29% | ||||||
| 石油 およびガス採掘 | ||||||||
| 600,000 | NABORS INDS INC | USD | 60,413,382 | 65,714,170 | 0.21% | |||
| 73,000 | NABORS INDS INC | USD | 7,205,650 | 7,694,003 | 0.03% | |||
| 67,619,032 | 73,408,173 | 0.24% | ||||||
| 石油–探査および生産 | ||||||||
| 1,740,000 | CHESAPEAKE ENRG | USD | 187,799,204 | 197,056,114 | 0.64% | |||
| 2,126,000 | CHESAPEAKE ENRG | USD | 201,746,770 | 232,391,365 | 0.75% | |||
| 1,015,000 | CIMAREX ENERGY | USD | 105,041,309 | 113,349,176 | 0.37% | |||
| 1,548,000 | CONTINENTAL RES | USD | 157,698,270 | 169,210,646 | 0.55% | |||
| 688,000 | DEVON ENERGY | USD | 70,374,801 | 71,637,930 | 0.23% | |||
| 114,000 | PLAINS EXPLORATION & | USD | 11,643,459 | 13,145,899 | 0.04% | |||
| 283,000 | PLAINS EXPLORATION & | USD | 30,439,590 | 32,787,362 | 0.11% | |||
| 670,000 | PLAINS EXPLORAT | USD | 73,136,880 | 77,805,193 | 0.25% | |||
| 1,565,000 | PLAINS EXPLORAT | USD | 167,721,156 | 184,228,048 | 0.60% | |||
| 300,000 | WHITING PETROLEUM | USD | 30,625,821 | 33,659,877 | 0.11% | |||
| 815,000 | WHITING PETROLEUM CO | USD | 81,153,628 | 88,016,243 | 0.28% | |||
| 1,117,380,888 | 1,213,287,853 | 3.93% | ||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| 米国(続き) | ||||||||
| パイプライン | ||||||||
| 2,393,000 | DCP MIDSTREAM OPER | USD | 241,727,334 | 255,741,996 | 0.83% | |||
| 1,287,000 | EL PASO LLC | USD | 138,992,624 | 153,617,774 | 0.50% | |||
| 35,000 | EL PASO CORP | USD | 3,621,025 | 3,963,118 | 0.01% | |||
| 1,256,000 | ENTERPRISE PRODUCT | USD | 115,414,328 | 125,644,422 | 0.41% | |||
| 240,000 | KINDER MORGAN INC | USD | 23,546,402 | 24,972,595 | 0.08% | |||
| 425,000 | KINDER MORGAN INC | USD | 41,696,754 | 43,474,133 | 0.14% | |||
| 837,000 | WESTERN GAS | USD | 88,884,431 | 94,385,759 | 0.30% | |||
| 653,882,898 | 701,799,797 | 2.27% | ||||||
| 不動産 | ||||||||
| 174,000 | RETAIL OPPORTUN | USD | 17,563,676 | 18,243,812 | 0.06% | |||
| リート(不動産投資法人) – オフィス | ||||||||
| 554,000 | ALEXANDRIA REAL | USD | 56,562,724 | 58,689,280 | 0.19% | |||
| 400,000 | SL GREEN REALTY | USD | 41,083,892 | 44,868,022 | 0.15% | |||
| 97,646,616 | 103,557,302 | 0.34% | ||||||
| リート(不動産投資法人) – 総合型 | ||||||||
| 700,000 | AMERICAN TOWER | USD | 66,669,804 | 71,910,667 | 0.23% | |||
| 小売 - ドラッグストア | ||||||||
| 698,000 | CVS CAREMARK | USD | 71,802,309 | 73,426,898 | 0.24% | |||
| 873,000 | CVS CAREMARK | USD | 89,510,328 | 91,748,593 | 0.30% | |||
| 161,312,637 | 165,175,491 | 0.53% | ||||||
| 小売 - レストラン | ||||||||
| 607,000 | BRINKER INTL | USD | 62,052,860 | 57,542,569 | 0.19% | |||
| セキュリティサービス | ||||||||
| 372,000 | ADT CORP | USD | 34,898,583 | 34,766,807 | 0.11% | |||
| 電話 - 総合 | ||||||||
| 898,000 | VERIZON COMM IN | USD | 90,744,956 | 100,019,790 | 0.32% | |||
| 2,713,000 | VERIZON COMM IN | USD | 276,972,619 | 306,751,115 | 0.99% | |||
| 1,558,000 | VERIZON COMM IN | USD | 162,906,177 | 188,890,426 | 0.61% | |||
| 581,000 | VERIZON COMM IN | USD | 59,522,885 | 71,698,881 | 0.24% | |||
| 590,146,637 | 667,360,212 | 2.16% | ||||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | ||||||||
| 米国(続き) | ||||||||
| トラック - リース | ||||||||
| 89,000 | PENSKE TRUCK LE | USD | 9,337,707 | 9,613,105 | 0.03% | |||
| 227,000 | PENSKE TRUCK LE | USD | 22,635,086 | 23,279,686 | 0.08% | |||
| 31,972,793 | 32,892,791 | 0.11% | ||||||
| 米国合計 | 10,260,691,879 | 11,093,584,270 | 35.93% | |||||
| 社債合計 | 17,580,661,198 | 19,255,816,429 | 62.36% | |||||
| 国債 | ||||||||
| 米国 | ||||||||
| US TREASURY NOTE | ||||||||
| 4,606,000 | US TREASURY NOTE | USD | 479,480,019 | 483,177,366 | 1.56% | |||
| 米国 | 479,480,019 | 483,177,366 | 1.56% | |||||
| 国債合計 | 479,480,019 | 483,177,366 | 1.56% | |||||
| ソブリン債(政府機関発行証券) | ||||||||
| バミューダ | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 1,300,000 | BERMUDA-GOVT OF | USD | 130,293,583 | 131,294,289 | 0.43% | |||
| バミューダ合計 | 130,293,583 | 131,294,289 | 0.43% | |||||
| ブラジル | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 6,500,000 | FED REPUBLIC OF BRAZ | BRL | 300,658,747 | 301,883,297 | 0.98% | |||
| 3,700,000 | FED REPUBLIC OF BRAZ | BRL | 141,631,678 | 145,055,453 | 0.47% | |||
| ブラジル合計 | 442,290,425 | 446,938,750 | 1.45% | |||||
| ドイツ | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 1,666,000 | DEUTSCHLAND REP | EURO | 220,411,427 | 229,051,399 | 0.74% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| ソブリン債(続き) | ||||||||
| ドイツ(続き) | ||||||||
| 1,750,000 | BUND. DEUTSCHLAND | EURO | 224,036,814 | 244,668,612 | 0.79% | |||
| 2,244,000 | BUNDESOBLIGATION | EURO | 304,062,999 | 325,911,736 | 1.06% | |||
| 532,000 | DEUTSCHLAND REP | EURO | 76,349,217 | 77,448,592 | 0.25% | |||
| ドイツ合計 | 824,860,457 | 877,080,339 | 2.84% | |||||
| アイルランド | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 864,000 | IRISH GOVT | EURO | 133,362,567 | 137,024,712 | 0.44% | |||
| 1,315,000 | BANK OF IRELAND | EURO | 177,262,804 | 223,184,382 | 0.72% | |||
| 4,631,000 | IRISH GOVT | EURO | 610,459,423 | 695,159,568 | 2.26% | |||
| アイルランド合計 | 921,084,794 | 1,055,368,662 | 3.42% | |||||
| イタリア | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 4,695,000 | BTPS | EURO | 707,266,830 | 736,653,315 | 2.38% | |||
| イタリア合計 | 707,266,830 | 736,653,315 | 2.38% | |||||
| メキシコ | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 50,610,000 | MEXICAN BONOS | MXN | 453,987,989 | 452,547,348 | 1.47% | |||
| 57,480,000 | MEXICAN BONOS | MXN | 454,726,648 | 450,841,534 | 1.46% | |||
| メキシコ合計 | 908,714,637 | 903,388,882 | 2.93% | |||||
| ニュージーランド | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 10,991,000 | NEW ZEALAND GOVT | NZD | 907,448,770 | 984,021,649 | 3.19% | |||
| 7,083,000 | NEW ZEALAND GVT | NZD | 606,984,517 | 648,995,505 | 2.10% | |||
| ニュージーランド合計 | 1,514,433,287 | 1,633,017,154 | 5.29% | |||||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| ソブリン債(続き) | ||||||||
| ポルトガル | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 585,000 | PORTUGUESE OT'S | EURO | 75,803,528 | 78,201,364 | 0.25% | |||
| 1,117,000 | PORTUGUESE OT'S | EURO | 152,668,106 | 155,707,908 | 0.50% | |||
| 2,728,000 | OBRIGACOES DO TESOUR | EURO | 375,808,528 | 389,365,756 | 1.26% | |||
| 1,117,000 | OBRIGACOES DO TESOUR | EURO | 153,755,054 | 156,699,585 | 0.52% | |||
| ポルトガル合計 | 758,035,216 | 779,974,613 | 2.53% | |||||
| スペイン | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 4,238,000 | SPANISH GOV'T | EURO | 607,672,368 | 653,959,397 | 2.12% | |||
| 1,747,000 | SPANISH GOV'T | EURO | 228,660,913 | 257,912,856 | 0.84% | |||
| 1,136,000 | SPANISH GOV'T | EURO | 152,809,462 | 172,264,205 | 0.56% | |||
| 930,000 | SPANISH GOV'T | EURO | 118,901,831 | 139,331,737 | 0.45% | |||
| 660,000 | SPANISH GOV'T | EURO | 86,239,643 | 101,771,915 | 0.33% | |||
| 525,000 | SPANISH GOV'T | EURO | 67,846,392 | 78,938,473 | 0.26% | |||
| 1,023,000 | SPANISH GOV'T | EURO | 130,133,136 | 151,111,694 | 0.48% | |||
| スペイン合計 | 1,392,263,745 | 1,555,290,277 | 5.04% | |||||
| 英国 | ||||||||
| ソブリン債 | ||||||||
| 1,589,000 | TREASURY | GBP | 227,836,789 | 252,794,285 | 0.81% | |||
| 英国合計 | 227,836,789 | 252,794,285 | 0.81% | |||||
| 米国 | ||||||||
| FGLMD GOLD POOL | ||||||||
| 462,155 | FG G07506 | USD | 49,930,277 | 54,358,650 | 0.17% | |||
| FNMA その他 | ||||||||
| 586,860 | FANNIE MAE POOL | USD | 63,075,450 | 66,588,626 | 0.21% | |||
| FNMA個人向け住宅ローン30年 | ||||||||
| 5,841,845 | FN AL4469 | USD | 650,544,689 | 678,863,479 | 2.20% | |||
| 種類 | 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | ||
| ソブリン債(続き) | ||||||||
| 米国(続き) | ||||||||
| FNMA個人向け住宅ローン20年 | ||||||||
| 508,698 | FN AD7849 | USD | 55,680,844 | 58,275,060 | 0.19% | |||
| GNMA2 個人向け住宅ローン30年 | ||||||||
| 202,317 | GINNIE MAE MA0788 | USD | 22,879,204 | 23,956,052 | 0.08% | |||
| 11,961,639 | G2 MA0223 | USD | 1,252,660,129 | 1,367,338,676 | 4.43% | |||
| 184,532 | GINNIE MAE II POOL | USD | 20,245,623 | 21,439,612 | 0.07% | |||
| 88,586 | G2 MA0397 | USD | 10,177,691 | 10,480,210 | 0.03% | |||
| 1,305,962,647 | 1,423,214,550 | 4.61% | ||||||
| 米国合計 | 2,125,193,907 | 2,281,300,365 | 7.38% | |||||
| ソブリン債合計 | 9,952,273,670 | 10,653,100,931 | 34.50% | |||||
| 投資有価証券合計 | 28,012,414,887 | 30,392,094,726 | 98.42% | |||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 時価 | 対純資産% | |
| 為替先渡契約による未実現利益 | ||||||
| 12,227,000 | CAD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | CAD | - | 20,258,117 | 0.07% |
| 332,000 | CAD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | CAD | - | 437,888 | 0.00% |
| 272,000 | EUR FW FUNDLVL | 01/23/2014 | EUR | - | 394,454 | 0.00% |
| (241,000) | EUR FW FUNDLVL | 01/23/2014 | EUR | - | 7,603 | 0.00% |
| 8,644,000 | GBP FW FUNDLVL | 01/23/2014 | GBP | - | 53,092,506 | 0.17% |
| 180,000 | GBP FW FUNDLVL | 01/23/2014 | GBP | - | 1,293,214 | 0.00% |
| 3,108,966,000 | KRW FW FUNDLVL | 01/23/2014 | KRW | - | 4,497,414 | 0.01% |
| 44,820,000 | NOK FW FUNDLVL | 01/23/2014 | NOK | - | 29,460,841 | 0.10% |
| 15,398,018 | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | 30,065,900 | 0.10% |
| 391,756 | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | 46,063 | 0.00% |
| 59,422,708 | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | 116,027,740 | 0.38% |
| (317,129) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | 51,060 | 0.00% |
| 為替先渡契約による未実現利益合計 | - | 255,632,800 | 0.83% | |||
| 為替先渡契約による未実現損失 | ||||||
| (43,276,000) | EUR FW FUNDLVL | 01/23/2014 | EUR | - | (137,970,075) | (0.45%) |
| (238,000) | GBP FW FUNDLVL | 01/23/2014 | GBP | - | (295,414) | (0.00%) |
| (18,768,000) | NZD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | NZD | - | (32,423,257) | (0.10%) |
| (11,482,261) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (18,280,135) | (0.06%) |
| (14,063,010) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (26,665,721) | (0.09%) |
| (8,647,188) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (17,031,413) | (0.06%) |
| (2,943,260) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (4,636,195) | (0.02%) |
| (7,216,694) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (12,181,481) | (0.04%) |
| (292,689) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (726,623) | (0.00%) |
| (311,016) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (304,096) | (0.00%) |
| (372,428) | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (145,323) | (0.00%) |
| 332,115 | USD FW FUNDLVL | 01/23/2014 | USD | - | (4,124) | (0.00%) |
| 為替先渡契約による未実現損失合計 | - | (250,663,857) | (0.81%) | |||
| 為替先渡契約による未実現利益の純額 | - | 4,968,943 | 0.02% | |||
財務諸表に関する注記 (2013年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告期間中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2013年12月31日現在、当ファンドの所有する現金等価物は146,410,146円 (取得原価:145,643,687円)でした。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資の評価
投資有価証券の評価は、その証券の主たる市場となっている証券取引所もしくは市場における入手可能な直近の終値、あるいは当該国の証券市場における直近の取引値の平均を用いることとします。当該有価証券の取引値が入手不可能、あるいは有価証券に市場性がない場合、受託会社の採用する手順に従い投資顧問の助言を取り入れ、誠意を持って公正価値で評価されます。債券価格は外部の価格サービス機関からの取引値情報に基づき算定します。外部の価格サービス機関からの取引値は、取引相場価格に基づくか、取引相場価格がない場合はディーラー相場価格あるいはマトリックス価格に基づいて算定されます。上記はすべて入手可能な市場ベースの観察可能なインプットによるものです。
為替先渡契約
未決済の為替先渡契約の未実現損益は、約定価格と精算価格の差額で決まります。同じ相手先と決済あるいは相殺済みの純益などは実現損益に含まれます。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は財務諸表作成日における優勢な為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における優勢な為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は日本円で行います。受託会社により承認された分配金がある場合、クラスJPY1の純投資収益があればその総額、実現キャピタルゲインがあればその純額、および未実現キャピタルゲインがあればその増額分の総計を分配金の原資として当ファンドが月次で支払いますが、その対象となる期間は前半期の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前の半期の最終営業日までとします。受託会社が妥当な分配金を維持するのに必要と判断した場合、追加の分配金を申告することができます。受託会社として、クラスJPY2の収益および実現キャピタルゲインを定期的に分配する予定はありません。2013年3月18日から2013年12月31日の期間中の分配金として、512,100,000円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2013年12月31日現在、未払償還金はありません。
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