半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年4月19日-平成29年4月18日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマザーファンド」の状況
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド」は、「DIAM-ジャナス
グローバル債券コアプラス・ファンド」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託で
す。2015年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「資産負債計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2015年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。
資産負債計算書
2015年12月31日現在
(日本円建て)
投資有価証券明細書
2015年12月31日現在
(日本円建て)
注:JPモルガンおよび米国みずほ信託銀行が上記為替先渡取引の相手方となります。
財務諸表に関する注記 (2015年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告年度中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨および報告書の通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2015年12月31日現在、当ファンドの所有する現金および現金等価物は948,536,679円 (取得原価:959,627,816円)でした。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資有価証券の評価
社債、商業用不動産担保証券(CMBS)、不動産抵当証書担保債券(CMO)、政府機関発行証券で(店頭取引が主な市場となっている上場有価証券を含む)、活発に店頭取引されているものについては、同等の有価証券の取引および証券間の関係性に関する情報を用いたプライシングサービスの提供する評価に基づいて価格が決まります。
その他の有価証券あるいは金融商品の価値は、(i) 有価証券の気配値が利用でき即座に市場売買可能な状態であれば、最新の当該有価証券の気配値の平均で評価されるものとし、 (ii) 当該有価証券の気配値が利用できないか、即座に市場売買可能な状態でない場合、投資運用会社と管理事務代行会社のアドバイスの下、受託会社が採用する手順に従って誠意を持って公正価値で評価されるものとします。
為替先渡契約
未決済の為替先渡契約の未実現損益は、約定価格と精算価格の差額で決まります。同じ相手先と別の契約により決済あるいは相殺済みの純益などは実現損益に含まれます。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は決算日における為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は日本円で行います。分配金額決定の対象期間は直前6ヶ月間の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前6ヶ月の最終営業日までの期間となります。分配金の原資は該当する対象期間において「クラスJPY1」が得られた純投資収益の総額、実現キャピタルゲインの純額、および未実現キャピタルゲインの増額の中から配当可能な資金で構成され、分配金の支払は受託会社の承認が前提となります。また妥当な分配金水準を維持するのに必要と判断された場合、受託会社が分配金の上乗せを認めることがあります。受託会社として、「クラスJPY2」の収益および実現キャピタルゲインを定期的に分配する予定はありません。「日本円建て為替ヘッジありクラス」については分配金支払の予定はありません。2015年12月期の分配金として、1,115,634,663円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2015年12月31日現在、未払償還金はありません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 |
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 親投資信託受益証券 | ||
| 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第3期 平成28年4月18日現在 | 第4期中間計算期間末 平成28年10月18日現在 | ||
| 1. | ※1 | 期首元本額 | 101,785,331円 | 122,519,190円 |
| 期中追加設定元本額 | 54,168,590円 | 41,118,229円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 33,434,731円 | 6,219,944円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 122,519,190口 | 157,417,475口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第3期 平成28年4月18日現在 | 第4期中間計算期間末 平成28年10月18日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第3期 平成28年4月18日現在 | 第4期中間計算期間末 平成28年10月18日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.1920円 | 1.1444円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,920円) | (11,444円) |
(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマザーファンド」の状況
貸借対照表
| (単位:円) | |||
| 科 目 | 注記 番号 | 平成28年4月18日現在 | 平成28年10月18日現在 |
| 資産の部 | |||
| 流動資産 | |||
| 金銭信託 | 110,100,213 | - | |
| コール・ローン | 937,800,587 | 101,707,996 | |
| 地方債証券 | 71,979,949 | 232,194,124 | |
| 特殊債券 | 2,473,447,680 | 789,933,810 | |
| 未収利息 | 6,554,090 | 2,295,107 | |
| 前払費用 | 2,678 | 199,090 | |
| 流動資産合計 | 3,599,885,197 | 1,126,330,127 | |
| 資産合計 | 3,599,885,197 | 1,126,330,127 | |
| 負債の部 | |||
| 流動負債 | |||
| 未払金 | - | 80,496,000 | |
| 流動負債合計 | - | 80,496,000 | |
| 負債合計 | - | 80,496,000 | |
| 純資産の部 | |||
| 元本等 | |||
| 元本 | ※1 | 3,564,081,222 | 1,034,991,821 |
| 剰余金 | |||
| 剰余金又は欠損金(△) | 35,803,975 | 10,842,306 | |
| 元本等合計 | 3,599,885,197 | 1,045,834,127 | |
| 純資産合計 | 3,599,885,197 | 1,045,834,127 | |
| 負債純資産合計 | 3,599,885,197 | 1,126,330,127 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 地方債証券及び特殊債券 |
| 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 平成28年4月18日現在 | 平成28年10月18日現在 | ||
| 1. | ※1 | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 9,439,346,485円 | 3,564,081,222円 |
| 同期中追加設定元本額 | 990,020,809円 | 1,286,111円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 6,865,286,072円 | 2,530,375,512円 | ||
| 元本の内訳 | ||||
| ファンド名 | ||||
| クルーズコントロール | 990,000,991円 | 990,000,991円 | ||
| ダイナミック・ナビゲーション | -円 | 148,398円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース> | 870,000円 | 870,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース> | 530,000円 | 530,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース> | 70,000円 | 70,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース> | 10,530,000円 | 10,530,000円 | ||
| 世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<円コース> | 1,281,836円 | 1,281,836円 | ||
| 世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<豪ドルコース> | 246,797円 | 246,797円 | ||
| 世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<ブラジルレアルコース> | 1,689,581円 | 1,689,581円 | ||
| 世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<中国元コース> | 654,944円 | 654,944円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース> | 149,716円 | 149,716円 | ||
| DIAM人民元債券ファンド | 14,454,114円 | 14,454,114円 | ||
| ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型 | 103,986円 | 103,986円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 資源国通貨バスケットコース | 4,486,988円 | 4,486,988円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ ブラジルレアルコース | 4,586,699円 | 4,586,699円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 円コース | 997,109円 | 997,109円 | ||
| DIAM新興国ソブリンファンド(為替ヘッジあり) | 99,592円 | 99,592円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース> | 5,972円 | 5,972円 | ||
| DIAM 米国リート・インカムプラス | 994,728円 | 994,728円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンドAコース(為替ヘッジあり) | 993,740円 | 993,740円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンドBコース(為替ヘッジなし) | 1,987,479円 | 1,987,479円 | ||
| DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド | 9,935円 | 9,935円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)円コース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)米ドルコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)豪ドルコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)メキシコペソコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)トルコリラコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)ブラジルレアルコース | 9,925円 | 9,925円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり | 9,924円 | 9,924円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし | 9,924円 | 9,924円 | ||
| 米国株式リスクコントロール戦略ファンド<為替ヘッジあり> | 9,909円 | 9,909円 | ||
| 米国株式リスクコントロール戦略ファンド<為替ヘッジなし> | 9,909円 | 9,909円 | ||
| DIAM日経225パッシブファンド(ロックイン型)(適格機関投資家限定) | 2,529,237,799円 | -円 | ||
| 計 | 3,564,081,222円 | 1,034,991,821円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 3,564,081,222口 | 1,034,991,821口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 平成28年4月18日現在 | 平成28年10月18日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 平成28年4月18日現在 | 平成28年10月18日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0100円 | 1.0105円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,100円) | (10,105円) |
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド」は、「DIAM-ジャナス
グローバル債券コアプラス・ファンド
※DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託で
す。2015年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「資産負債計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2015年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。
資産負債計算書
2015年12月31日現在
(日本円建て)
| 資産の部 | 単位:日本円 |
| 投資有価証券の公正価値(取得原価: 33,989,696,490円) (注2) | 33,412,781,925 |
| 現金および現金等価物(注2) | 948,536,679 |
| 未収利息 | 292,088,251 |
| 為替先渡契約による未実現利益 | 210,251,835 |
| 前払費用 | 230,859 |
| 資産合計 | 34,863,889,549 |
| 負債の部 | |
| 為替先渡契約による未実現損失 | 392,469,486 |
| 未払投資運用報酬 | 31,387,850 |
| 未払管理事務報酬 | 7,079,944 |
| 未払保管報酬 | 2,867,502 |
| 未払監査報酬 | 4,445,240 |
| 未払受託報酬 | 879,257 |
| その他未払費用 | 963,436 |
| 負債合計 | 440,092,715 |
| 2015年12月31日現在純資産合計 | 34,423,796,834 |
| 純資産内訳 | |
| 払込資本 | 29,894,405,720 |
| デリバティブおよび投資有価証券による実現純利益累計 | 2,407,311,873 |
| デリバティブおよび投資有価証券による未実現純減分累計 | (775,210,859) |
| 未分配純投資収益 | 2,897,290,100 |
| 2015年12月31日現在純資産合計 | 34,423,796,834 |
| 発行済受益権口数 | |
| クラス JPY 1 | 2,860,602 |
| クラス JPY 2 | 11,513 |
| 日本円建て為替ヘッジありクラス | 100,000 |
| 一口当たり純資産価額 (日本円) | |
| クラス JPY 1 | 11,651 |
| クラス JPY 2 | 13,014 |
| 日本円建て為替ヘッジありクラス | 9,464 |
投資有価証券明細書
2015年12月31日現在
(日本円建て)
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| CMO(不動産抵当証書担保債券)・CMBS(商業用不動産担保証券) | |||||||
| カナダ | |||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | |||||||
| 22,604 | WEST EDMONTON MALL, 4.056% 02/13/24 SINK | CAD | 2,068,250 | 2,064,503 | 0.01% | ||
| カナダ合計 | 2,068,250 | 2,064,503 | 0.01% | ||||
| ケイマン諸島 | |||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)劣後債 | |||||||
| 1,604,180 | SHNTN 2015-1A A, 4.750% 10/15/42 | USD | 191,161,253 | 191,286,336 | 0.56% | ||
| ケイマン諸島合計 | 191,161,253 | 191,286,336 | 0.56% | ||||
| イギリス | |||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | |||||||
| 876,000 | EURO 27X BFLOAT 07/25/17 | GBP | 158,085,189 | 147,551,390 | 0.43% | ||
| 1,810,507 | DECO 2007 - C4X BVAR, 01/27/20 | GBP | 316,495,100 | 302,211,052 | 0.88% | ||
| 2,017,783 | LORDS 2 CVAR, 10/15/18 | GBP | 342,189,356 | 360,815,911 | 1.05% | ||
| 2,877,487 | NEMUS 2006-2 AVAR, 02/15/20 | GBP | 505,291,109 | 497,049,228 | 1.44% | ||
| イギリス 合計 | 1,322,060,754 | 1,307,627,581 | 3.80% | ||||
| アイルランド | |||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)劣後債 | |||||||
| 2,802,117 | MAGEL 3 AFLOAT 05/15/58 | EURO | 333,132,710 | 314,542,184 | 0.91% | ||
| アイルランド合計 | 333,132,710 | 314,542,184 | 0.91% | ||||
| 米国 | |||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | |||||||
| 139,000 | COMM 2007-C9 AJ, 5.65% 7/10/17 | USD | 14,744,701 | 16,963,058 | 0.05% | ||
| 163,000 | LBUBS 2007-C1 AJ, 5.484% 02/15/40 | USD | 19,933,374 | 19,824,990 | 0.06% | ||
| 197,764 | GCCFC 2007-GG11 AMVAR, 8/10/17 | USD | 20,610,420 | 24,743,263 | 0.07% | ||
| 225,000 | HILTON USA TRUST, 4.601743% 11/05/18 | USD | 23,345,903 | 27,132,255 | 0.08% | ||
| 249,000 | GSMS 2013-NYC E CMON, 3.77% 1/10/18 | USD | 23,736,728 | 29,822,618 | 0.09% | ||
| 463,000 | CORE 2015-TEXW E, 3.848% 02/10/34 | USD | 54,042,354 | 52,286,729 | 0.15% | ||
| 529,000 | AVENTURA MALL TRUSTVAR RATE, 12/05/20 | USD | 50,885,259 | 62,618,769 | 0.18% | ||
| 556,000 | GS MORTGAGE SEC.MBS, 3.206% 12/10/2027 | USD | 53,497,599 | 64,102,916 | 0.19% | ||
| 964,583 | WEN2015-1A A2I, 3.371% 06/15/45 | USD | 116,429,930 | 113,546,789 | 0.33% | ||
| CMBS(商業用不動産担保証券)劣後債 | |||||||
| 132,000 | JPMCC 2015-SGP BFLOAT, 7/15/2036 | USD | 15,825,480 | 15,936,850 | 0.05% | ||
| 194,000 | JPMCC 2014-FBLU EFLOAT,12/15/28 | USD | 20,228,381 | 23,334,920 | 0.07% | ||
| 259,000 | JPMCC 2015-CSMO BFLOAT, 1/15/2032 | USD | 30,915,536 | 31,031,094 | 0.09% | ||
| 260,000 | JPMCC 2015-CSMO EFLOAT, 1/15/2032 | USD | 31,034,901 | 30,887,931 | 0.09% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| CMO(不動産抵当証書担保債券)・CMBS(商業用不動産担保証券) (続き) | |||||||
| 米国 | |||||||
| CMBS(商業用不動産担保証券)他 | |||||||
| 312,000 | JPMCC 2015-UES E, 3.742% 09/05/32 | USD | 35,401,709 | 35,267,469 | 0.10% | ||
| 320,000 | BHP 2013-BOCA D, 3.2320% 08/15/18 | USD | 31,832,000 | 38,449,862 | 0.11% | ||
| 377,000 | SRPT 2014-STAR EFLOAT, 11/15/27 | USD | 43,343,691 | 45,192,304 | 0.13% | ||
| 402,000 | JPMCC 2015-SGP DFLOAT, 7/15/2036 | USD | 48,195,780 | 48,692,264 | 0.14% | ||
| 891,000 | DPABS 2015-1A A2I, 3.484% 10/25/45 | USD | 106,256,205 | 105,173,167 | 0.31% | ||
| 2,799,700 | SRPT 2014-STAR DFLOAT, 11/15/27 | USD | 339,728,836 | 333,136,078 | 0.96% | ||
| 2,973,000 | JPMCC 2015-CSMO DFLOAT, 1/15/2032 | USD | 368,443,890 | 356,398,538 | 1.03% | ||
| 米国合計 | 1,448,432,677 | 1,474,541,864 | 4.28% | ||||
| CMO(不動産抵当証書担保債券)・CMBS(商業用不動産担保証券) 合計 | 3,296,855,644 | 3,290,062,468 | 9.56% | ||||
| 社債 | |||||||
| オーストラリア | |||||||
| リート(不動産投資法人) - 総合型 | |||||||
| 425,000 | GOODMAN FUNDING, 6.375% 04/15/21 144A | USD | 46,113,616 | 58,174,593 | 0.17% | ||
| オーストラリア合計 | 46,113,616 | 58,174,593 | 0.17% | ||||
| 英領バージン諸島 | |||||||
| 半導体部品 – コンピュータ | |||||||
| 2,411,000 | TSMC GLOBAL LTD, 1.63% 04/03/18 | USD | 231,383,254 | 284,422,041 | 0.83% | ||
| 英領バージン諸島合計 | 231,383,254 | 284,422,041 | 0.83% | ||||
| カナダ | |||||||
| 携帯電話通信 | |||||||
| 1,458,000 | ROGERS COMM INC, 5.38% 11/04/19 | CAD | 146,958,473 | 141,029,194 | 0.41% | ||
| 小売 - レストラン | |||||||
| 751,000 | 1011778 BC ULC, 4.625% 01/15/22 | USD | 89,713,418 | 90,793,253 | 0.26% | ||
| カナダ合計 | 236,671,891 | 231,822,447 | 0.67% | ||||
| ケイマン諸島 | |||||||
| コンピュータ - メモリ装置 | |||||||
| 191,000 | SEAGATE HDD CAY, 4.75% 06/01/23 | USD | 20,887,543 | 20,141,110 | 0.06% | ||
| 627,000 | SEAGATE HDD CAY, 4.875% 06/01/27 | USD | 74,987,189 | 57,995,990 | 0.17% | ||
| 645,000 | SEAGATE HDD CAY, 5.75% 12/01/34 | USD | 83,120,946 | 54,429,345 | 0.16% | ||
| 1,137,000 | SEAGATE HDD CAY, 4.75% 01/01/25 | USD | 123,351,125 | 114,092,170 | 0.33% | ||
| ケイマン諸島合計 | 302,346,803 | 246,658,615 | 0.72% | ||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| フランス | |||||||
| 石油会社 – 総合 | |||||||
| 1,283,000 | TOTAL SAFXtoVA PERP | EURO | 175,652,582 | 148,550,644 | 0.43% | ||
| 2,634,000 | TOTAL SAFXtoVA PERP | EURO | 358,392,557 | 318,817,011 | 0.93% | ||
| フランス合計 | 534,045,139 | 467,367,655 | 1.36% | ||||
| ドイツ | |||||||
| 医療 - 医薬品 | |||||||
| 1,395,000 | BAYER AGFIX - FLOAT 04/02/75 | EURO | 181,141,698 | 171,495,002 | 0.50% | ||
| ドイツ合計 | 181,141,698 | 171,495,002 | 0.50% | ||||
| イギリス | |||||||
| 自動車・小型トラック | |||||||
| 910,000 | FCE BANK PLC, 1.875% 06/24/21 | EURO | 126,481,526 | 121,045,631 | 0.35% | ||
| 961,000 | FCE BANK PLC, 1.875% 04/18/19 | EURO | 135,931,773 | 129,638,489 | 0.38% | ||
| 総合型銀行 | |||||||
| 1,230,000 | ROYAL BK SCOTLN, 1.625% 06/25/19 | EURO | 171,651,657 | 163,780,058 | 0.48% | ||
| 2,439,000 | ROYAL BK SCOTLN, 6.00% 12/19/23 | USD | 320,424,159 | 316,497,968 | 0.92% | ||
| 金融 - 消費者ローン | |||||||
| 1,320,000 | RMS 28 BFLOAT, 06/15/46 | GBP | 240,858,595 | 228,013,642 | 0.66% | ||
| 金融 – 住宅ローン | |||||||
| 199,000 | DECO 2012-MHLX AFLOAT, 07/28/16 | GBP | 34,226,992 | 35,018,633 | 0.10% | ||
| 380,000 | DECO 2012-MHLX CFLOAT, 07/28/16 | GBP | 65,312,915 | 67,375,064 | 0.20% | ||
| 金融 - その他サービス | |||||||
| 1,400,000 | TRINI 2015-1X BFLOAT, 07/15/51 | GBP | 248,694,587 | 238,797,120 | 0.69% | ||
| リート(不動産投資法人) - 商業施設 | |||||||
| 885,415 | BROADGATE FINANCINGFLOAT, 01/05/22 | GBP | 152,341,466 | 153,846,827 | 0.44% | ||
| イギリス 合計 | 1,495,923,670 | 1,454,013,432 | 4.22% | ||||
| アイルランド | |||||||
| 商業銀行(米国外) | |||||||
| 1,347,000 | ALLIED IRISH BK, 4.125% 11/26/25 | EURO | 178,456,312 | 177,341,405 | 0.52% | ||
| 2,612,000 | BANK OF IRELANDFXtoVA, 06/11/24 | EURO | 367,034,835 | 354,340,452 | 1.03% | ||
| 総合型金融サービス | |||||||
| 345,000 | BAGGOT SECURITI, 10.24% PERP | EURO | 50,280,780 | 45,197,228 | 0.13% | ||
| 1,332,000 | PERMANENT TSB, 2.375% 05/22/18 | EURO | 181,059,322 | 176,875,144 | 0.51% | ||
| 金融 - リース会社 | |||||||
| 561,000 | AERCAP IRELAND, 4.625% 10/30/20 | USD | 67,294,970 | 69,256,989 | 0.20% | ||
| アイルランド合計 | 844,126,219 | 823,011,218 | 2.39% | ||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| イタリア | |||||||
| 特別目的銀行 | |||||||
| 2,489,000 | INTESA SANPAOLO SPA, 3.928% 09/15/26 | EURO | 361,002,106 | 334,709,262 | 0.97% | ||
| イタリア合計 | 361,002,106 | 334,709,262 | 0.97% | ||||
| チャネル諸島 ジャージー島 | |||||||
| 私募(プライベート・エクイティ) | |||||||
| 1,839,000 | KENNEDY WILSON, 3.95% 06/30/22 | GBP | 353,707,001 | 318,892,076 | 0.93% | ||
| チャネル諸島 ジャージー島 合計 | 353,707,001 | 318,892,076 | 0.93% | ||||
| ルクセンブルグ | |||||||
| 医療製品 | |||||||
| 600,000 | FMC FINANCE VII, 5.25% 07/31/19 | EURO | 78,321,968 | 89,570,116 | 0.26% | ||
| 医療ー後発医薬品 | |||||||
| 525,000 | ACTAVIS FUNDING, 4.55% 03/15/35 | USD | 62,519,071 | 61,571,267 | 0.18% | ||
| 804,000 | ACTAVIS FUNDING, 3.80% 03/15/25 | USD | 95,828,338 | 96,408,459 | 0.28% | ||
| 955,000 | ACTAVIS FUNDING, 3.00% 03/12/20 | USD | 114,198,853 | 115,077,598 | 0.33% | ||
| 不動産管理・サービス | |||||||
| 1,110,000 | PROLOGIS INTL FUND, 2.750% 10/23/18 | EURO | 148,998,494 | 152,286,055 | 0.44% | ||
| リート(不動産投資法人) - 商業施設 | |||||||
| 530,000 | PROLOGIS INTL I, 1.88% 04/17/25 | EURO | 68,101,667 | 64,485,523 | 0.19% | ||
| ルクセンブルグ合計 | 567,968,391 | 579,399,018 | 1.68% | ||||
| オランダ | |||||||
| 自動車・小型トラック | |||||||
| 224,000 | VOLKSWAGEN INTL FIN, 4.625% 03/24/26 | EURO | 31,355,802 | 28,454,567 | 0.08% | ||
| 637,000 | VOLKSWAGEN INTL FIN, 3.750% 03/24/21 | EURO | 93,948,323 | 77,634,238 | 0.23% | ||
| 684,000 | VOLKSWAGEN INTFFLOAT PERP | EURO | 86,720,411 | 75,008,196 | 0.22% | ||
| 総合型製造 | |||||||
| 601,000 | SCHAEFFLER FINANCE, 3.50% 05/15/22 | EURO | 84,470,457 | 80,501,562 | 0.23% | ||
| 605,000 | SCHAEFFLER FINANCE, 3.25% 05/15/19 | EURO | 84,294,297 | 80,245,172 | 0.23% | ||
| マネーセンター銀行(都市銀行) | |||||||
| 2,952,000 | ABN AMRO BANK N, 4.75% 07/28/25 | USD | 364,566,519 | 354,631,440 | 1.03% | ||
| 石油会社 – 総合 | |||||||
| 1,073,000 | SHELL INTL FIN, 2.250% 11/10/20 | USD | 129,728,478 | 127,322,643 | 0.37% | ||
| オランダ合計 | 875,084,287 | 823,797,818 | 2.39% | ||||
| スペイン | |||||||
| 商業銀行(米国外) | |||||||
| 1,400,000 | BANKIA SAFIX TO VAR,.05/22/24 | EURO | 187,065,289 | 182,146,706 | 0.53% | ||
| スペイン合計 | 187,065,289 | 182,146,706 | 0.53% | ||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| スウェーデン | |||||||
| 金融 - 消費者ローン | |||||||
| 17,900,000 | SCAND 4 DFLOAT, 01/15/37 | NOK | 304,885,334 | 244,314,646 | 0.71% | ||
| スウェーデン合計 | 304,885,334 | 244,314,646 | 0.71% | ||||
| スイス | |||||||
| 特別目的銀行 | |||||||
| 1,130,000 | UBS AG, 4.750% 02/12/26 | EURO | 164,473,193 | 157,945,582 | 0.46% | ||
| スイス合計 | 164,473,193 | 157,945,582 | 0.46% | ||||
| 米国 | |||||||
| 航空宇宙産業・防衛 | |||||||
| 759,000 | EXELIS INC, 5.550% 10/01/21 | USD | 86,938,106 | 100,247,579 | 0.29% | ||
| アプリ ソフトウェア | |||||||
| 2,679,000 | CADENCE DESIGN SYS, 4.375% 10/15/24 | USD | 313,239,709 | 320,531,334 | 0.93% | ||
| 自動車/トラック部品・機器 | |||||||
| 291,000 | ZF NA CAPITAL, 4.75% 04/29/25 | USD | 34,288,197 | 33,474,339 | 0.10% | ||
| 58,000 | GENERAL MOTORS, 4.000% 04/01/25 | USD | 6,645,973 | 6,635,057 | 0.02% | ||
| 595,000 | GEN MOTORS FIN, 3.100% 01/15/19 | USD | 71,352,295 | 71,522,702 | 0.21% | ||
| 672,000 | GENERAL MOTORS CO, 4.8750% 10/02/23 | USD | 71,932,584 | 83,074,145 | 0.24% | ||
| 974,000 | FORD MOTOR CRED, 3.984% 06/15/16 | USD | 121,494,320 | 118,481,010 | 0.34% | ||
| 自動車ローンABS(資産担保証券)他 | |||||||
| 202,000 | AMERICREDIT AUTOMOBI, 3.310% 10/08/19 | USD | 19,508,445 | 24,708,819 | 0.07% | ||
| 346,000 | AMERICREDIT AUTOMOBI, 3.000% 06/08/21 | USD | 41,498,413 | 41,105,166 | 0.12% | ||
| 360,000 | SANTANDER DRIVE AUTO, 3.24% 4/15/21 | USD | 42,840,195 | 43,257,177 | 0.13% | ||
| 建設資材 | |||||||
| 782,000 | MARTIN MARIETTA MATEFLOAT 06/30/17 | USD | 79,677,987 | 93,450,294 | 0.27% | ||
| 建築 - 住宅 | |||||||
| 408,000 | D.R.HORTON INC, 3.750% 03/01/19 | USD | 42,286,336 | 49,203,061 | 0.14% | ||
| CATV・衛星放送 | |||||||
| 465,000 | CCO SAFARI II, 4.464% 07/23/22 | USD | 57,158,933 | 55,804,660 | 0.16% | ||
| 1,598,000 | CCO SAFARI II, 4.91% 07/23/25 | USD | 195,675,207 | 192,334,638 | 0.56% | ||
| 化学-特殊化学品 | |||||||
| 369,000 | ALBEMARLE CORP, 4.15% 12/01/24 | USD | 42,857,549 | 42,498,911 | 0.12% | ||
| 828,000 | ASHLAND INC, 6.875% 05/15/43 | USD | 86,911,571 | 95,122,068 | 0.28% | ||
| 1,351,000 | ALBEMARLE CORP, 1.88% 12/08/21 | EURO | 198,072,042 | 170,538,456 | 0.50% | ||
| コンサルティングサービス | |||||||
| 693,000 | VERISK ANALYTIC, 5.50% 06/15/45 | USD | 82,829,877 | 79,875,883 | 0.23% | ||
| 2,251,000 | VERISK ANALYTIC, 4.00% 06/15/25 | USD | 272,329,966 | 263,523,783 | 0.77% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| 容器 - 金属 | |||||||
| 1,323,000 | BALL CORP, 3.500% 12/15/20 | EURO | 180,030,233 | 178,119,103 | 0.52% | ||
| 1,323,000 | BALL CORP, 4.375% 12/15/23 | EURO | 177,876,927 | 178,374,109 | 0.52% | ||
| データ処理・管理 | |||||||
| 731,000 | FIDELITY NATION, 4.500% 10/15/22 | USD | 87,460,977 | 89,635,353 | 0.26% | ||
| 1,464,000 | FIDELITY NATION, 3.625% 10/15/20 | USD | 175,252,497 | 178,597,523 | 0.52% | ||
| 2,502,000 | FIDELITY NATION, 5.000% 10/15/25 | USD | 299,089,527 | 309,836,176 | 0.90% | ||
| 透析センター | |||||||
| 810,000 | FRESENIUS MED, 5.875% 01/31/22 144A | USD | 89,612,515 | 104,746,871 | 0.30% | ||
| 総合型銀行 | |||||||
| 230,000 | MORGAN STANLEY, 4.350% 09/08/26 | USD | 28,300,660 | 27,817,173 | 0.08% | ||
| 254,000 | MORGAN STANLEY, 4.875% 11/01/22 | USD | 33,055,982 | 32,473,566 | 0.09% | ||
| 620,000 | GOLDMAN SACHS G, 4.250% 10/21/25 | USD | 73,383,599 | 74,159,791 | 0.22% | ||
| 1,046,000 | MORGAN STANLEY, 4.10% 05/22/23 | USD | 102,233,545 | 127,313,347 | 0.37% | ||
| 1,126,000 | CITIGROUP INC, 4.450% 09/29/27 | USD | 136,801,316 | 134,860,244 | 0.39% | ||
| 1,300,000 | LEEK FINANCE PLCVAR 9/21/38 | EURO | 167,996,591 | 167,400,739 | 0.49% | ||
| 3,455,000 | MORGAN STANLEY, 5.00% 09/30/21 | AUD | 333,467,975 | 316,940,121 | 0.92% | ||
| 総合型金融サービス | |||||||
| 89,000 | GENERAL ELEC CAP COR, 6.375% 11/15/67 | USD | 11,623,660 | 11,207,308 | 0.03% | ||
| 総合型製造 | |||||||
| 1,881,000 | GE CAPITAL TRUST IVAR, 11/15/2067 | USD | 204,393,731 | 235,750,156 | 0.68% | ||
| eコマース・ネットサービス | |||||||
| 1,473,000 | EXPEDIA INC, 2.50% 06/03/22 | EURO | 198,857,488 | 190,136,994 | 0.55% | ||
| 電子部品 - その他 | |||||||
| 309,000 | MOLEX ELECT TEC, 2.878% 04/15/20 | USD | 36,965,671 | 36,252,284 | 0.11% | ||
| 1,948,000 | TRIMBLE NAVIG, 4.75% 12/01/24 | USD | 232,917,318 | 233,258,361 | 0.68% | ||
| 信託銀行 | |||||||
| 719,000 | CITIZENS FIN GRP, 4.300% 12/03/25 | USD | 88,974,471 | 87,119,951 | 0.25% | ||
| 金融 - 自動車ローン | |||||||
| 202,000 | ALLY FINANCIAL, 5.75% 11/20/25 | USD | 24,819,725 | 24,664,084 | 0.07% | ||
| 金融 - 消費者ローン | |||||||
| 552,000 | STACR 2015-HQ1 M2FLOAT, 03/25/25 | USD | 66,198,607 | 66,264,390 | 0.19% | ||
| 金融 – 投資銀行 | |||||||
| 292,000 | E*TRADE FINL, 5.375% 11/15/22 | USD | 35,908,346 | 36,882,447 | 0.11% | ||
| 436,000 | BAMLL 2015-200P F, 3.5958% 04/14/33 | USD | 48,301,798 | 45,941,267 | 0.13% | ||
| 630,000 | TD AMERITRADE, 2.95% 04/01/22 | USD | 75,230,691 | 75,132,652 | 0.22% | ||
| 696,000 | TD AMERITRADE HOLD, 3.625% 4/01/25 | USD | 74,493,176 | 84,824,131 | 0.25% | ||
| 999,000 | E*TRADE FINL, 4.625% 09/15/23 | USD | 120,051,944 | 122,427,981 | 0.36% | ||
| 1,709,000 | RAYMOND JAMES, 5.63% 04/01/24 | USD | 211,705,176 | 227,909,566 | 0.66% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| 金融 – 住宅ローン・銀行 | |||||||
| 144,194 | LBUBS 2007-C2 AM, 5.493% 02/15/40 | USD | 15,829,069 | 17,773,131 | 0.05% | ||
| 348,368 | DNKN 2015-1A A2I, 3.262% 02/20/45 | USD | 41,079,498 | 41,567,590 | 0.12% | ||
| 金融 - その他サービス | |||||||
| 407,000 | CNH CAPITAL LLC, 3.625% 04/15/18 | USD | 41,683,453 | 48,445,984 | 0.14% | ||
| 582,000 | INTERCONTINENT, 3.750% 12/01/25 | USD | 71,509,670 | 70,289,006 | 0.20% | ||
| 652,000 | LAZARD GROUP LLC, 4.250% 11/14/20 | USD | 67,157,878 | 81,327,199 | 0.24% | ||
| 食品 - その他・総合 | |||||||
| 368,000 | HJ HEINZ CO, 3.50% 07/15/22 | USD | 45,482,090 | 44,636,919 | 0.13% | ||
| 429,000 | HJ HEINZ CO, 2.80% 07/02/20 | USD | 53,026,024 | 51,527,029 | 0.15% | ||
| 投資運用・投資顧問サービス | |||||||
| 548,000 | NEUBERGER BERMAN, 5.875% 03/15/22 144A | USD | 56,094,590 | 68,640,928 | 0.20% | ||
| 779,000 | NEUBERGER BERMAN, 4.875% 04/15/45 | USD | 92,359,592 | 79,296,768 | 0.23% | ||
| 生命保険・健康保険 | |||||||
| 171,000 | CNO FINANCIAL, 4.50% 05/30/20 | USD | 20,387,477 | 21,033,280 | 0.06% | ||
| 487,000 | CNO FINANCIAL, 5.25% 05/30/25 | USD | 58,062,579 | 59,828,568 | 0.17% | ||
| 976,000 | PRIMERICA INC, 4.75% 07/15/22 | USD | 99,224,992 | 124,217,110 | 0.36% | ||
| 医療検査・試験 | |||||||
| 752,000 | LABORATORY CORP, 3.20% 02/01/22 | USD | 89,244,119 | 88,903,002 | 0.26% | ||
| 医療製品 | |||||||
| 708,000 | ZIMMER HLDGS, 2.70% 04/01/20 | USD | 85,789,289 | 84,182,008 | 0.24% | ||
| 837,000 | ZIMMER HLDGS, 3.15% 04/01/22 | USD | 101,236,512 | 99,122,140 | 0.29% | ||
| 964,000 | ZIMMER HLDGS, 3.55% 04/01/25 | USD | 116,604,524 | 112,904,660 | 0.33% | ||
| 金属 - アルミニウム | |||||||
| 823,000 | ALCOA INC, 5.125% 10/01/24 | USD | 95,487,264 | 90,587,548 | 0.26% | ||
| 抵当銀行 | |||||||
| 689,820 | FREMF 2010 - KSCT BMBS 2.00% 01/25/20 | USD | 61,605,571 | 74,946,299 | 0.22% | ||
| 石油–探査および生産 | |||||||
| 241,000 | CIMAREX ENERGY, 5.875% 05/01/22 | USD | 30,903,385 | 27,794,546 | 0.08% | ||
| 824,000 | CIMAREX ENERGY CO, 4.375% 06/01/24 | USD | 95,557,325 | 88,087,113 | 0.26% | ||
| 石油およびガス採掘 | |||||||
| 1,731,000 | HELMERICH INT D, 4.65% 03/15/25 | USD | 216,709,160 | 208,711,241 | 0.61% | ||
| パイプライン | |||||||
| 169,000 | DCP MIDSTREAM OPERAT, 5.60% 04/01/44 | USD | 20,423,188 | 12,411,559 | 0.04% | ||
| 389,000 | ENLINK MIDSTREA, 5.60% 04/01/44 | USD | 42,721,608 | 32,686,043 | 0.09% | ||
| 損害保険 | |||||||
| 675,000 | ACE INA HOLDING, 3.350% 05/03/26 | USD | 81,268,017 | 81,055,565 | 0.24% | ||
| ラジオ | |||||||
| 2,724,000 | SIRIUS XM RADIO, 5.25% 08/15/22 | USD | 337,553,753 | 346,934,990 | 1.01% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| 社債(続き) | |||||||
| 米国(続き) | |||||||
| 小売 - ドラッグストア | |||||||
| 1,102,000 | CVS HEALTH CORP, 2.80% 07/20/20 | USD | 135,946,742 | 133,299,235 | 0.39% | ||
| 618,000 | CVS HEALTH CORP, 3.50% 07/20/22 | USD | 76,262,387 | 75,754,963 | 0.22% | ||
| 918,000 | CVS HEALTH CORP, 3.875% 07/20/25 | USD | 112,191,579 | 112,922,571 | 0.33% | ||
| 通信機器 | |||||||
| 255,000 | HARRIS CORP, 3.832% 04/28/25 | USD | 30,563,029 | 30,271,508 | 0.09% | ||
| 385,000 | HARRIS CORP, 5.054% 04/27/45 | USD | 46,144,180 | 45,519,899 | 0.13% | ||
| 繊維・住宅建材 | |||||||
| 683,000 | MOHAWK INDUST, 2.00% 01/14/22 | EURO | 94,247,276 | 90,447,581 | 0.25% | ||
| 米国合計 | 7,714,897,671 | 7,828,560,753 | 22.74% | ||||
| 社債合計 | 14,400,835,562 | 14,206,730,864 | 41.27% | ||||
| ソブリン債 | |||||||
| ドイツ | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 535,000 | DEUTSCHLAND REP, 0.50% 02/15/25 | EURO | 70,927,669 | 69,445,475 | 0.20% | ||
| 572,000 | DEUTSCHLAND REP, 2.50% 07/04/44 | EURO | 97,966,230 | 93,205,944 | 0.27% | ||
| 2,614,000 | DEUTSCHLAND REP, 1.00% 08/15/24 | EURO | 363,939,683 | 356,914,075 | 1.04% | ||
| ドイツ合計 | 532,833,582 | 519,565,494 | 1.51% | ||||
| イギリス | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 865,000 | TREASURY, 3.50% 01/22/45 | GBP | 196,204,787 | 179,075,819 | 0.52% | ||
| 1,032,000 | UNITED KINGDOM, 2.00% 09/07/25 | GBP | 197,951,198 | 184,004,817 | 0.53% | ||
| 2,338,000 | UK TSY, 3.25% 01/22/44 | GBP | 492,015,908 | 461,546,241 | 1.34% | ||
| 3,210,000 | UK TSY, 2.25% 09/07/23 | GBP | 571,238,815 | 589,262,296 | 1.72% | ||
| イギリス 合計 | 1,457,410,708 | 1,413,889,173 | 4.11% | ||||
| アイルランド | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 711,000 | IRISH GOVT, 3.40% 03/18/24 | EURO | 102,848,968 | 110,661,636 | 0.32% | ||
| 1,622,000 | IRISH GOVT, 2.00% 02/18/45 | EURO | 213,477,549 | 203,596,840 | 0.59% | ||
| 2,929,000 | IRISH GOVT, 2.40% 05/15/30 | EURO | 417,092,351 | 418,253,964 | 1.22% | ||
| 4,194,000 | IRISH GOVT, 3.90% 03/20/23 | EURO | 632,030,526 | 670,937,703 | 1.95% | ||
| アイルランド合計 | 1,365,449,394 | 1,403,450,143 | 4.08% | ||||
| イタリア | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 1,243,000 | BTPS, 4.50% 03/01/24 | EURO | 203,583,218 | 201,860,013 | 0.59% | ||
| 1,315,000 | BTPS, 4.75% 09/01/44 | EURO | 256,789,105 | 243,111,789 | 0.71% | ||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| ソブリン債(続き) | |||||||
| イタリア(続き) | |||||||
| 1,895,000 | BTPS, 4.50% 05/01/23 | EURO | 306,157,512 | 305,559,523 | 0.89% | ||
| 3,597,000 | BTPS, 1.50% 06/01/25 | EURO | 472,824,705 | 470,593,321 | 1.37% | ||
| 4,392,000 | BTPS, 2.150% 12/15/21 | EURO | 623,089,568 | 615,708,787 | 1.78% | ||
| イタリア合計 | 1,862,444,108 | 1,836,833,433 | 5.34% | ||||
| メキシコ | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 43,246,000 | MEXICAN BONOS, 7.75% 11/13/42 | MXN | 423,492,361 | 329,915,575 | 0.96% | ||
| 55,390,000 | MEXICAN BONOS, 4.75% 06/14/18 | MXN | 439,294,852 | 388,123,630 | 1.13% | ||
| メキシコ合計 | 862,787,213 | 718,039,205 | 2.09% | ||||
| ニュージーランド | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 2,566,000 | NEW ZEALAND GVT, 3.00% 04/15/20 | NZD | 210,447,539 | 212,242,355 | 0.62% | ||
| 4,465,000 | NEW ZEALAND GVT, 4.50% 04/15/27 | NZD | 431,908,915 | 399,030,361 | 1.16% | ||
| 5,948,000 | NEW ZEALAND GVT, 5.00% 03/15/19 | NZD | 526,410,600 | 522,922,064 | 1.52% | ||
| 14,009,000 | NEW ZEALAND GVT, 5.50% 04/15/23 | NZD | 1,261,025,661 | 1,324,548,202 | 3.84% | ||
| ニュージーランド合計 | 2,429,792,715 | 2,458,742,982 | 7.14% | ||||
| ポルトガル | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 1,286,000 | PORTUGUESE OT'S, 2.88% 10/15/25 | EURO | 176,741,753 | 173,229,447 | 0.50% | ||
| 1,316,000 | PORTUGUESE OT'S, 2.200% 10/17/22 | EURO | 177,330,456 | 175,804,179 | 0.51% | ||
| ポルトガル合計 | 354,072,209 | 349,033,626 | 1.01% | ||||
| スペイン | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 525,000 | SPANISH GOV'T, 5.15% 10/31/44 | EURO | 102,468,786 | 97,463,855 | 0.28% | ||
| 667,000 | SPANISH GOV'T, 1.60% 04/30/25 | EURO | 87,103,086 | 86,703,106 | 0.25% | ||
| 1,225,000 | SPANISH GOV'T, 5.50% 04/30/21 | EURO | 202,562,783 | 199,133,916 | 0.58% | ||
| 1,318,000 | SPANISH GOV'T, 4.850% 10/31/20 | EURO | 203,151,092 | 205,815,416 | 0.60% | ||
| 2,257,000 | SPANISH GOV'T, 4.40% 10/31/23 144A | EURO | 389,835,320 | 360,396,917 | 1.05% | ||
| スペイン合計 | 985,121,067 | 949,513,210 | 2.76% | ||||
| スウェーデン | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 24,190,000 | SWEDISH GOVRNMN, 1.50% 11/13/23 | SEK | 383,065,189 | 362,733,574 | 1.05% | ||
| 49,000,000 | SWEDISH GOVERNMENT, 2.50% 05/12/25 | SEK | 817,764,715 | 793,041,890 | 2.31% | ||
| スウェーデン合計 | 1,200,829,904 | 1,155,775,464 | 3.36% | ||||
| 口数 | 銘柄 | 通貨 | 取得原価 | 公正価値 | 対純資産% | ||
| ソブリン債(続き) | |||||||
| 米国 | |||||||
| ソブリン債 | |||||||
| 79,000 | US TREASURY N/B, 2.875% 08/15/45 | USD | 9,524,806 | 9,231,938 | 0.03% | ||
| 698,000 | U.S. TREASURY NOTE, 3.00% 11/15/2044 | USD | 89,518,470 | 83,687,143 | 0.24% | ||
| 1,311,000 | US TREASURY N/B, 3.50% 02/15/39 | USD | 187,576,653 | 174,499,990 | 0.51% | ||
| 2,454,000 | US TREASURY N/B, 3.00% 05/15/45 | USD | 311,192,185 | 293,929,830 | 0.85% | ||
| 2,531,000 | US TREASURY N/B, 2.50% 02/15/45 | USD | 283,977,238 | 273,258,814 | 0.79% | ||
| 2,949,000 | US TREASURY N/B, 1.00% 09/15/18 | USD | 355,917,743 | 352,262,448 | 1.02% | ||
| 3,716,000 | US TREASURY N/B, 1.375% 09/30/20 | USD | 447,475,829 | 439,341,846 | 1.28% | ||
| 4,262,000 | US TREASURY N/B, 3.000% 11/15/45 | USD | 527,564,496 | 511,245,331 | 1.49% | ||
| 11,574,000 | US TREASURY N/B, 1.000% 09/30/16 | USD | 1,397,955,333 | 1,395,230,679 | 4.05% | ||
| 13,119,000 | US TREASURY N/B, 0.625% 07/15/16 | USD | 1,630,561,631 | 1,578,457,844 | 4.58% | ||
| 米国合計 | 5,241,264,384 | 5,111,145,863 | 14.84% | ||||
| ソブリン債合計 | 16,292,005,284 | 15,915,988,593 | 46.24% | ||||
| 有価証券投資額合計 | 33,989,696,490 | 33,412,781,925 | 97.07% | ||||
| 口数 | 銘柄 | 満期日 | 購入通貨 | 売却通貨 | 未実現利益 | 対純資産% |
| 為替先渡契約による未実現利益 | ||||||
| (31,694,821) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 66,026,665 | 0.19% |
| (18,232,000) | NOK FW FUNDLVL | 1/7/2016 | NOK | JPY | 10,445,259 | 0.03% |
| (11,576,681) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 16,900,670 | 0.05% |
| (9,526,000) | MXN FW FUNDLVL | 1/7/2016 | MXN | JPY | 4,279,490 | 0.01% |
| (8,072,276) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 16,837,075 | 0.05% |
| (5,798,097) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 16,821,934 | 0.05% |
| (5,335,486) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 7,216,263 | 0.02% |
| (4,783,000) | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | EURO | JPY | 2,519,061 | 0.01% |
| (3,692,000) | AUD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | AUD | JPY | 2,932,654 | 0.01% |
| (2,464,489) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 3,682,851 | 0.01% |
| (2,211,000) | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | EURO | JPY | 9,221,094 | 0.03% |
| (1,857,687) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 4,200,284 | 0.01% |
| (1,734,000) | MXN FW FUNDLVL | 1/7/2016 | MXN | JPY | 772,347 | 0.00% |
| (1,706,000) | GBP FW FUNDLVL | 1/7/2016 | GBP | JPY | 13,607,919 | 0.04% |
| (1,492,129) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 1,144,205 | 0.00% |
| (522,000) | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | EURO | JPY | 733,844 | 0.00% |
| (484,000) | GBP FW FUNDLVL | 1/7/2016 | GBP | JPY | 4,119,252 | 0.01% |
| (460,212) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 696,024 | 0.00% |
| (450,000) | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | EURO | JPY | 1,780,227 | 0.01% |
| (436,492) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 219,150 | 0.00% |
| (422,186) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 20,541 | 0.00% |
| (398,670) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 260,080 | 0.00% |
| (377,301) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 303,486 | 0.00% |
| (375,321) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 273,838 | 0.00% |
| 口数 | 銘柄 | 満期日 | 購入通貨 | 売却通貨 | 未実現損益 | 対純資産% |
| 為替先渡契約による未実現利益(続き) | ||||||
| (338,000) | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | EURO | JPY | 374,392 | 0.00% |
| (300,834) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 774,885 | 0.00% |
| (288,043) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 313,611 | 0.00% |
| (273,811) | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | USD | JPY | 370,329 | 0.00% |
| (235,000) | GBP FW FUNDLVL | 1/7/2016 | GBP | JPY | 557,668 | 0.00% |
| 370,596 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | 11,448 | 0.00% |
| (7,894,083) | USD FW JG3NJPHD | 1/4/2016 | USD | JPY | 18,190,796 | 0.05% |
| (7,894,083) | USD FW JG3NJPHD | 2/1/2016 | USD | JPY | 4,644,493 | 0.01% |
| 210,251,835 | 0.59% | |||||
| 為替先渡契約による未実現損失 | ||||||
| (102,850,000) | SEK FW FUNDLVL | 1/7/2016 | SEK | JPY | (18,837,634) | (0.05)% |
| (31,016,000) | NZD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | NZD | JPY | (80,117,328) | (0.23)% |
| (29,824,000) | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | EURO | JPY | (3,399,482) | (0.01)% |
| (4,436,000) | SEK FW FUNDLVL | 1/7/2016 | SEK | JPY | (794,425) | (0.00)% |
| (2,180,000) | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | EURO | JPY | (15,894) | (0.00)% |
| (1,367,000) | NZD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | NZD | JPY | (2,410,700) | (0.01)% |
| 104,869 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (228,877) | (0.00)% |
| 263,000 | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | EURO | (589,779) | (0.00)% |
| 269,000 | GBP FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | GBP | (522,811) | (0.00)% |
| 285,000 | GBP FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | GBP | (275,177) | (0.00)% |
| 306,000 | GBP FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | GBP | (1,801,428) | (0.01)% |
| 345,000 | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | EURO | (331,753) | (0.00)% |
| 350,973 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (4,392) | (0.00)% |
| 370,308 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (4,634) | (0.00)% |
| 396,000 | EUR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | EURO | (969,847) | (0.00)% |
| 420,000 | CAD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | CAD | (591,780) | (0.00)% |
| 424,199 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (387,510) | (0.00)% |
| 496,224 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (901,889) | (0.00)% |
| 508,670 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (1,323,825) | (0.00)% |
| 567,388 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (704,988) | (0.00)% |
| 574,440 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (1,494,991) | (0.00)% |
| 731,794 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (1,904,509) | (0.01)% |
| 895,993 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (2,331,842) | (0.01)% |
| 2,108,276 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (4,601,330) | (0.01)% |
| 2,192,000 | NZD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | NZD | (201,885) | (0.00)% |
| 2,318,253 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (6,033,302) | (0.02)% |
| 2,420,486 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (7,025,493) | (0.02)% |
| 2,479,000 | CAD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | CAD | (12,987,987) | (0.04)% |
| 2,588,541 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (4,704,689) | (0.01)% |
| 2,661,319 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (5,808,350) | (0.02)% |
| 3,432,000 | CAD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | CAD | (2,937,813) | (0.01)% |
| 4,697,000 | MXN FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | MXN | (609,201) | (0.00)% |
| 5,082,712 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (16,226,618) | (0.05)% |
| 5,353,000 | GBP FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | GBP | (38,769,818) | (0.11)% |
| 6,563,000 | MXN FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | MXN | (1,313) | (0.00)% |
| 11,830,705 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (25,820,612) | (0.08)% |
| 口数 | 銘柄 | 満期日 | 購入通貨 | 売却通貨 | 未実現損失 | 対純資産% |
| 為替先渡契約による未実現損失(続き) | ||||||
| 20,191,416 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (44,067,931) | (0.13)% |
| 31,798,200 | USD FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | USD | (69,399,831) | (0.20)% |
| 91,526,000 | MXN FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | MXN | (11,870,923) | (0.03)% |
| 98,396,000 | SEK FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | SEK | (5,244,527) | (0.02)% |
| 387,023,000 | INR FW FUNDLVL | 1/7/2016 | JPY | INR | (11,378,476) | (0.03)% |
| 8,005,129 | USD FW JG3NJPHD | 1/4/2016 | JPY | USD | (4,833,892) | (0.01)% |
| (392,469,486) | (1.12)% | |||||
注:JPモルガンおよび米国みずほ信託銀行が上記為替先渡取引の相手方となります。
財務諸表に関する注記 (2015年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告年度中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨および報告書の通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2015年12月31日現在、当ファンドの所有する現金および現金等価物は948,536,679円 (取得原価:959,627,816円)でした。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資有価証券の評価
社債、商業用不動産担保証券(CMBS)、不動産抵当証書担保債券(CMO)、政府機関発行証券で(店頭取引が主な市場となっている上場有価証券を含む)、活発に店頭取引されているものについては、同等の有価証券の取引および証券間の関係性に関する情報を用いたプライシングサービスの提供する評価に基づいて価格が決まります。
その他の有価証券あるいは金融商品の価値は、(i) 有価証券の気配値が利用でき即座に市場売買可能な状態であれば、最新の当該有価証券の気配値の平均で評価されるものとし、 (ii) 当該有価証券の気配値が利用できないか、即座に市場売買可能な状態でない場合、投資運用会社と管理事務代行会社のアドバイスの下、受託会社が採用する手順に従って誠意を持って公正価値で評価されるものとします。
為替先渡契約
未決済の為替先渡契約の未実現損益は、約定価格と精算価格の差額で決まります。同じ相手先と別の契約により決済あるいは相殺済みの純益などは実現損益に含まれます。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は決算日における為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は日本円で行います。分配金額決定の対象期間は直前6ヶ月間の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前6ヶ月の最終営業日までの期間となります。分配金の原資は該当する対象期間において「クラスJPY1」が得られた純投資収益の総額、実現キャピタルゲインの純額、および未実現キャピタルゲインの増額の中から配当可能な資金で構成され、分配金の支払は受託会社の承認が前提となります。また妥当な分配金水準を維持するのに必要と判断された場合、受託会社が分配金の上乗せを認めることがあります。受託会社として、「クラスJPY2」の収益および実現キャピタルゲインを定期的に分配する予定はありません。「日本円建て為替ヘッジありクラス」については分配金支払の予定はありません。2015年12月期の分配金として、1,115,634,663円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2015年12月31日現在、未払償還金はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
