半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年4月21日-令和3年4月19日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「DIAMケイマン・ファンド-Janusグローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」投資信託証券及び「DIAMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」は、「DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2はケイマン籍外国投資信託です。2019年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「資産負債計算書」及び「投資有価証券明細表」は、2019年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものであり、正確性を保証するものではありません。
資産負債計算書
2019年12月31日現在
投資有価証券明細表(要約版)
2019年12月31日現在
(日本円)
投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)
投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第8期中間計算期間 自 令和2年4月21日 至 令和2年10月20日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 | 計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年4月18日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を令和2年4月20日、当中間計算期間末日を令和2年10月20日としております。 |
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第7期 令和2年4月20日現在 | 第8期中間計算期間末 令和2年10月20日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 157,968,056円 | 149,974,674円 | |
| 期中追加設定元本額 | 16,360,056円 | 9,336,888円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 24,353,438円 | 13,239,669円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 149,974,674口 | 146,071,893口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第7期 令和2年4月20日現在 | 第8期中間計算期間末 令和2年10月20日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第7期 令和2年4月20日現在 | 第8期中間計算期間末 令和2年10月20日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.2430円 | 1.2972円 |
| (1万口当たり純資産額) | (12,430円) | (12,972円) |
(参考)
当ファンドは、「DIAMケイマン・ファンド-Janusグローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」投資信託証券及び「DIAMマネーマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAMマネーマザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 令和2年10月20日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 395,945,196 |
| 国債証券 | 200,346,000 |
| 地方債証券 | 15,079,350 |
| 特殊債券 | 467,088,980 |
| 未収利息 | 1,382,963 |
| 前払費用 | 16,438 |
| 流動資産合計 | 1,079,858,927 |
| 資産合計 | 1,079,858,927 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 流動負債合計 | - |
| 負債合計 | - |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 1,070,911,088 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 8,947,839 |
| 元本等合計 | 1,079,858,927 |
| 純資産合計 | 1,079,858,927 |
| 負債純資産合計 | 1,079,858,927 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 令和2年4月21日 至 令和2年10月20日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券及び特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 令和2年10月20日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 1,099,939,462円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 713,862円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 29,742,236円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| クルーズコントロール | 990,000,991円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース> | 870,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース> | 530,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース> | 70,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース> | 10,530,000円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース> | 149,716円 | ||
| ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型 | 103,986円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 資源国通貨バスケットコース | 4,486,988円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ ブラジルレアルコース | 4,586,699円 | ||
| DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 円コース | 997,109円 | ||
| DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース> | 5,972円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド Aコース(為替ヘッジあり) | 993,740円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド Bコース(為替ヘッジなし) | 1,987,479円 | ||
| DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド | 9,935円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)円コース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)米ドルコース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)豪ドルコース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)メキシコペソコース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)トルコリラコース | 9,925円 | ||
| みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)ブラジルレアルコース | 9,925円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり | 9,924円 | ||
| USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし | 9,924円 | ||
| マシューズ・アジア株式ファンド | 29,641,137円 | ||
| One世界分散セレクト(Aコース) | 99,040円 | ||
| One世界分散セレクト(Bコース) | 99,040円 | ||
| One世界分散セレクト(Cコース) | 99,040円 | ||
| 世界8資産リスク分散バランスファンド(目標払出し型) | 99,109円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジあり) | 188,380円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(毎月決算型)(為替ヘッジなし) | 109,063円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジあり) | 297,442円 | ||
| モルガン・スタンレーUSハイイールド債券ファンド(年1回決算型)(為替ヘッジなし) | 118,977円 | ||
| リスクコントロール型ETF分散投資ファンド(適格機関投資家限定) | 24,757,847円 | ||
| 計 | 1,070,911,088円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 1,070,911,088口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 令和2年10月20日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 令和2年10月20日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0084円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,084円) |
(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」は、「DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド
※DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2はケイマン籍外国投資信託です。2019年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「資産負債計算書」及び「投資有価証券明細表」は、2019年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものであり、正確性を保証するものではありません。
資産負債計算書
2019年12月31日現在
| 日本円 | |
| 資産の部 | |
| 投資有価証券の公正価値(取得原価: 40,977,178,420円) | 41,551,615,068 |
| 現金および現金等価物 | 363,323,953 |
| 未収利息 | 264,553,272 |
| 為替先渡契約による未実現利益 | 18,888,909,935 |
| 資産合計 | 61,068,402,228 |
| 負債の部 | |
| 為替先渡契約による未実現損失 | 19,090,312,042 |
| 未払投資運用報酬 | 37,746,048 |
| 未払管理事務報酬 | 8,424,472 |
| 未払監査報酬 | 5,104,218 |
| 未払保管報酬 | 3,175,737 |
| 未払受託報酬 | 1,058,580 |
| その他未払費用 | 82,984 |
| 負債合計 | 19,145,904,081 |
| 2019年12月31日現在純資産合計 | 41,922,498,147 |
| 純資産内訳 | |
| 払込資本 | 40,008,873,215 |
| デリバティブおよび投資有価証券による累積実現純損失 | (882,370,262) |
| デリバティブおよび投資有価証券による累積未実現純増分 | 364,016,158 |
| 未分配投資純収益 | 2,431,979,036 |
| 2019年12月31日現在純資産合計 | 41,922,498,147 |
| 発行済受益権口数 | |
| クラス JPY 1 | 3,916,720.00 |
| クラス JPY 2 | 13,238.00 |
| 一口当たり純資産価額 (日本円) | |
| クラス JPY 1 | 10,659 |
| クラス JPY 2 | 13,019 |
投資有価証券明細表(要約版)
2019年12月31日現在
(日本円)
投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)
投資有価証券明細表(要約版)(続き)
2019年12月31日現在
(日本円)
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
