半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年4月21日-平成28年4月18日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年4月18日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成27年4月20日、当中間計算期間末日を平成27年10月20日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第2期 平成27年4月20日現在	第3期中間計算期間末 平成27年10月20日現在
1.	※1	期首元本額	51,756,899円	101,785,331円
		期中追加設定元本額	60,015,249円	49,006,754円
		期中一部解約元本額	9,986,817円	15,195,154円
2.		受益権の総数	101,785,331口	135,596,931口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第2期 平成27年4月20日現在	第3期中間計算期間末 平成27年10月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第2期 平成27年4月20日現在	第3期中間計算期間末 平成27年10月20日現在
1口当たり純資産額	1.3260円	1.2883円
(1万口当たり純資産額)	(13,260円)	(12,883円)

(参考)
当ファンドは、「DIAMマネーマザーファンド」受益証券及び「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド クラス JPY2」投資信託証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」及び「投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAMマネーマザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成27年4月20日現在	平成27年10月20日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,650,144,207	1,701,186,991
国債証券		5,546,830	4,510,935
地方債証券		132,603,069	94,696,476
特殊債券		7,724,937,600	7,261,741,020
未収利息		11,518,071	13,826,647
前払費用		289,873	972,209
流動資産合計		9,525,039,650	9,076,934,278
資産合計		9,525,039,650	9,076,934,278
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	9,439,346,485	8,994,038,031
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		85,693,165	82,896,247
元本等合計		9,525,039,650	9,076,934,278
純資産合計		9,525,039,650	9,076,934,278
負債純資産合計		9,525,039,650	9,076,934,278

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成27年4月20日現在	平成27年10月20日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	10,799,545,326円	9,439,346,485円
		同期中追加設定元本額	69,389,374円	19,818円
		同期中一部解約元本額	1,429,588,215円	445,328,272円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<円コース>	870,000円	870,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース>	530,000円	530,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース>	70,000円	70,000円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>	10,530,000円	10,530,000円
		世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<円コース>	1,281,836円	1,281,836円
		世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<豪ドルコース>	444,955円	444,955円
		世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<ブラジルレアルコース>	7,138,903円	7,138,903円
		世界ハイブリッド証券ファンド通貨選択シリーズ(毎月分配型)<中国元コース>	3,131,909円	3,131,909円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<中国元コース>	149,716円	149,716円
		DIAM人民元債券ファンド	14,454,114円	14,454,114円
		ネット証券専用ファンドシリーズ 新興市場日本株 レアル型	103,986円	103,986円
		DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 資源国通貨バスケットコース	4,486,988円	4,486,988円
		DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ ブラジルレアルコース	4,586,699円	4,586,699円
		DIAM グローバル・ハイイールド・ボンド・ファンド・通貨選択シリーズ 円コース	997,109円	997,109円
		DIAM新興国ソブリンファンド(為替ヘッジあり)	99,592円	99,592円
		DIAM新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ<米ドルコース>	5,972円	5,972円
		DIAM 米国リート・インカムプラス	994,728円	994,728円
		USストラテジック・インカム・ファンドAコース(為替ヘッジあり)	993,740円	993,740円
		USストラテジック・インカム・ファンドBコース(為替ヘッジなし)	1,987,479円	1,987,479円
		DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド	9,935円	9,935円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)円コース	9,925円	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)米ドルコース	9,925円	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)豪ドルコース	9,925円	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)メキシコペソコース	9,925円	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)トルコリラコース	9,925円	9,925円
		みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー(通貨選択型)ブラジルレアルコース	9,925円	9,925円
		USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジあり	9,924円	9,924円
		USストラテジック・インカム・ファンド(年1回決算型)為替ヘッジなし	9,924円	9,924円
		DIAMシュローダー新興国株式戦略ファンド(リスク・コントロール付)	69,389,374円	19,850,089円
		米国株式リスクコントロール戦略ファンド<為替ヘッジあり>	-円	9,909円
		米国株式リスクコントロール戦略ファンド<為替ヘッジなし>	-円	9,909円
		DIAM日経225パッシブファンド(ロックイン型)(適格機関投資家限定)	9,317,010,052円	8,921,221,065円
	計		9,439,346,485円	8,994,038,031円
2.	受益権の総数		9,439,346,485口	8,994,038,031口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成27年4月20日現在	平成27年10月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成27年4月20日現在	平成27年10月20日現在
1口当たり純資産額	1.0091円	1.0092円
(1万口当たり純資産額)	(10,091円)	(10,092円)

(参考)
「DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンド」は、「DIAM-ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド」が投資対象とする外国投資信託です。
※DIAMケイマン・ファンド-Janus グローバル・コアプラス・ボンド・ファンドはケイマン籍外国投資信託です。2014年12月31日に会計期間が終了し、現地の公認会計士による財務諸表監査を受けて完了しています。以下の「純資産計算書」、「投資有価証券明細書」及び「財務諸表に関する注記」は、2014年12月31日現在の財務諸表の原文の翻訳を抜粋したものです。

純資産計算書 2014年12月31日現在 (日本円建て)

資産の部	単位:日本円
投資有価証券の公正価値(取得原価:31,651,077,401円)(注2)	35,061,195,437
現金および現金等価物 (注2)	202,361,137
未収利息	356,798,119
為替先渡契約による未実現利益	498,975,602
有価証券売却未収金	275,931,446
前払費用	1,353,964
資産合計	36,396,615,705
負債の部
投資有価証券購入未払金	275,920,298
為替先渡契約による未実現損失	230,914,691
未払投資運用報酬	30,659,488
未払管理事務報酬	6,916,981
未払保管報酬	2,593,865
未払監査報酬	4,992,328
未払受託報酬	874,075
その他未払費用	511,264
負債合計	553,382,990
2014年12月31日現在純資産合計	35,843,232,715
純資産内訳
払込資本	28,867,989,730
デリバティブおよび有価証券による実現純利益累計	4,007,876,107
デリバティブおよび有価証券による未実現増加分累計	3,688,520,682
未分配純投資損失	(721,153,804)
2014年12月31日現在純資産合計	35,843,232,715
発行済受益権口数
クラスJGCL1JPY	2,860,602
クラスJGCL2JPY	9,608
一口当たり純資産価額 (日本円)
クラスJGCL1JPY	12,485
クラスJGCL2JPY	13,519

投資有価証券明細書 2014年12月31日現在 (日本円建て)

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
社債
オーストラリア
	リート- 総合型
		425,000	GOODMAN FUNDING 6.375% 04/15/21 144A	USD	46,859,864	58,788,085	0.16%
オーストラリア合計					46,859,864	58,788,085	0.16%
英領バージン諸島
	ハードウエア
		2,411,000	TSMC GLOBAL LTD 1.63% 04/03/18	USD	231,383,254	284,170,355	0.79%
英領バージン諸島合計					231,383,254	284,170,355	0.79%
カナダ
	携帯電話通信
		1,458,000	ROGERS COMM INC 5.38% 11/04/19	CAD	149,788,722	170,230,886	0.47%
	CMBS(商業用不動産担保証券)他
		1,603,176	WEST EDMONTON MALL 4.056% 02/13/24 SINK	CAD	146,689,487	174,889,127	0.49%
	建設資材
		3,238,000	HOLCIM FINANCE CANAD 3.65% 04/10/18	CAD	306,996,129	348,541,568	0.98%
カナダ合計					603,474,338	693,661,581	1.94%
ケイマン諸島
	コンピュータ - メモリ装置
		319,000	SEAGATE HDD CAY 4.75% 06/01/23	USD	34,840,083	39,793,387	0.11%
		2,220,000	SEAGATE HDD CAY 4.75% 01/01/25	USD	237,569,721	274,739,882	0.77%
ケイマン諸島合計					272,409,804	314,533,269	0.88%
ユーロ圏
	CMBS(商業用不動産担保証券)他
		823,663	RIVOL 2006-1 A VAR, 08/03/18	EUR	113,397,332	118,121,854	0.33%
ユーロ圏合計					113,397,332	118,121,854	0.33%
フランス
	自動車・小型トラック
		1,113,000	RENAULT S.A. 3.125% 03/05/21	EUR	157,148,318	177,482,848	0.50%
	CATV・衛星放送
		1,100,000	NUMERICABLE 5.38% 05/15/22	EUR	158,926,857	165,092,536	0.46%
フランス合計					316,075,175	342,575,384	0.96%

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
社債(続き)
ドイツ
	金融 – 住宅ローン
		4,053,434	GRF 2013-1 D FLOAT 08/27/18	EUR	597,483,830	618,238,557	1.72%
	製薬
		1,185,000	BAYER AG 3.000% 07/01/75	EUR	164,481,218	177,083,790	0.49%
	通信サービス
		1,597,000	TELEFONICA DEUTSCH 2.375% 02/10/21	EUR	217,689,026	249,148,924	0.70%
ドイツ合計					979,654,074	1,044,471,271	2.91%
アイルランド
	CMBS(商業用不動産担保証券)他
		801,257	GRF 2013-2 D FLOAT 11/27/2024	EUR	124,286,474	119,763,116	0.33%
	商業銀行(米国外)
		564,000	BANK OF IRELAND 3.250% 01/15/19	EUR	80,154,024	87,837,538	0.25%
		1,245,000	BANK OF IRELAND 2.75% 06/05/16	EUR	165,229,089	185,151,999	0.52%
		1,277,000	BANK OF IRELAND FXtoVA 06/11/24	EUR	177,417,998	183,413,100	0.50%
	商業銀行(米国外)合計				422,801,111	456,402,637	1.27%
	商業金融
		1,600,000	DAA FINANCE PLC 6.59% 07/09/18	EUR	213,566,778	280,063,562	0.78%
	総合型金融サービス
		345,000	BAGGOT SECURITI 10.24% PERP	EUR	50,288,460	52,554,832	0.16%
アイルランド合計					810,942,823	908,784,147	2.54%
イタリア
	銀行
		1,193,000	INTESA SANPAOLO SPA 3.928%, 09/15/26	EUR	163,606,918	176,924,083	0.49%
イタリア合計					163,606,918	176,924,083	0.49%
ルクセンブルグ
	医療 - 後発医薬品
		206,000	ACTAVIS FUNDING 3.85% 06/15/24	USD	23,401,947	24,872,322	0.07%
	医療製品
		600,000	FMC FINANCE VII 5.25% 07/31/19	EUR	79,730,770	100,477,875	0.28%
	不動産管理・サービス
		1,605,000	PROLOGIS INTL FUND 2.750% 10/23/18	EUR	214,681,067	247,566,697	0.69%
	リート- 総合型
		1,309,000	GELF BOND ISSUE 1.75% 11/22/21	EUR	189,678,269	191,672,720	0.54%
ルクセンブルグ合計					507,492,053	564,589,614	1.58%

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
社債(続き)
オランダ
	自動車
		448,000	VOLKSWAGEN INTL FIN 4.625% 03/24/26	EUR	62,703,512	71,014,567	0.20%
		1,823,000	VOLKSWAGEN INTL FIN 3.750% 03/24/21	EUR	264,475,278	281,648,804	0.78%
	自動車合計				327,178,790	352,663,371	0.98%
	製造
		601,000	SCHAEFFLER FINANCE 3.50% 05/15/22	EUR	84,520,577	89,053,978	0.25%
		605,000	SCHAEFFLER FINANCE 3.25% 05/15/19	EUR	84,294,297	88,979,611	0.25%
	製造合計				168,814,874	178,033,589	0.50%
オランダ合計					495,993,664	530,696,960	1.48%
スペイン
	銀行
		1,200,000	BANKIA SA 3.500% 01/17/19	EUR	171,799,174	187,989,875	0.52%
スペイン合計					171,799,174	187,989,875	0.52%
スウェーデン
	金融 – 消費者ローン
		17,900,000	SCAND 4 D FLOAT 01/15/37	NOK	304,885,334	286,242,484	0.80%
スウェーデン合計					304,885,334	286,242,484	0.80%
スイス
	銀行
		1,130,000	UBS AG 4.750% 02/12/26	EUR	165,104,053	175,947,703	0.49%
スイス合計					165,104,053	175,947,703	0.49%
アラブ首長国連邦
	通信サービス
		305,000	EMIRATES TELECOM CO 1.750% 06/18/21	EUR	41,696,281	45,504,632	0.13%
アラブ首長国連邦合計					41,696,281	45,504,632	0.13%
イギリス
	自動車・小型トラック
		1,930,000	JAGUAR LAND ROVER 8.250% 03/15/20	GBP	354,658,631	398,692,520	1.11%
	自動車
		910,000	FCE BANK PLC 1.875% 06/24/21	EUR	126,556,614	137,086,685	0.38%
		961,000	FCE BANK PLC 1.875% 04/18/19	EUR	136,629,992	145,260,605	0.41%
	自動車合計				263,186,606	282,347,290	0.79%

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
社債(続き)
イギリス(続き)
	銀行
		1,245,000	HSBC HOLDINGS PLC 3.375% 01/10/24	EUR	181,806,008	192,292,577	0.54%
		2,850,000	ROYAL BK SCOTLND GRP 3.625% 03/25/24	EUR	409,875,133	418,003,661	1.16%
	銀行合計				591,681,141	610,296,238	1.70%
	CMBS(商業用不動産担保証券)他
		539,878	TAURS 2013-GMF1 FLOAT 5/21/2024	EUR	81,964,798	80,071,584	0.22%
		759,129	EURO 19X B VAR, 11/01/29	GBP	111,245,722	139,965,019	0.39%
		900,000	DECO 2014-BONX E VAR, 11/7/24	EUR	133,022,160	130,571,012	0.36%
		1,240,235	ESTON 2006-1 A2 VAR, 04/19/21	GBP	212,035,577	228,379,433	0.64%
		1,812,569	LORDS 2 C VAR, 10/15/18	GBP	305,328,101	344,359,405	0.96%
		2,013,600	TAURUS 2013-GMF1 VAR, 5/21/18	EUR	253,988,189	297,973,468	0.83%
		2,905,368	NEMUS 2006-2 A VAR, 02/15/20	GBP	508,812,362	535,543,793	1.50%
	CMBS(商業用不動産担保証券)他合計				1,606,396,909	1,756,863,714	4.90%
	商業銀行(米国外)
		1,425,000	ABBEY NATL TREA 0.875% 01/13/20	EUR	202,885,205	207,748,381	0.58%
	総合型銀行
		1,137,000	HSBC HOLDINGS FIX TO VARIABLE	EUR	157,288,815	165,119,666	0.46%
	金融 – 住宅ローン
		199,000	DECO 2012-MHLX A FLOAT 07/28/16	GBP	34,351,220	37,239,521	0.10%
		380,000	DECO 2012-MHLX C FLOAT 07/28/16	GBP	65,451,253	71,288,242	0.20%
	金融 – 住宅ローン 合計				99,802,473	108,527,763	0.30%
	マネーセンター
		977,000	LLOYDS TSB BANK 6.50% 03/24/20	EUR	143,527,167	174,922,634	0.49%
	石油およびガス採掘
		346,000	ENSCO PLC 4.50% 10/01/24	USD	37,686,565	40,399,621	0.11%
	不動産
		1,093,750	BROADGATE FINANCING FLOAT 01/05/22	GBP	187,951,709	201,701,529	0.56%
	鉄鋼 - 生産
		1,000,000	BCARD 2012-4A A FLOAT 06/15/17	USD	95,499,830	120,183,953	0.35%
イギリス合計					3,740,565,051	4,066,803,309	11.35%

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
社債(続き)
米国
	航空宇宙産業・防衛
		895,000	EXELIS INC 5.550% 10/01/21	USD	103,353,508	115,972,387	0.32%
	アプリ ソフトウェア
		1,537,000	CADENCE DESIGN SYS 4.375% 10/15/24	USD	167,705,065	187,598,219	0.52%
	自動車・小型トラック
		813,000	GENERAL MOTORS CO 4.8750% 10/02/23	USD	87,210,815	104,785,237	0.29%
	自動車ABS 、他
		202,000	AMERICREDIT AUTOMOBI 3.310% 10/08/19	USD	19,507,868	24,630,874	0.07%
		1,416,000	AMERICREDIT AUTOMOBI MBS 10/08/18	USD	137,149,844	171,215,063	0.48%
	自動車ABS、他 合計				156,657,712	195,845,937	0.55%
	建築 - 住宅・商業施設
		708,000	D.R.HORTON INC 3.750% 03/01/19	USD	72,968,969	84,249,021	0.24%
	化学-特殊化学品
		369,000	ALBEMARLE CORP 4.15% 12/01/24	USD	42,846,812	45,038,396	0.13%
		371,000	ALBEMARLE CORP 5.45% 12/01/44	USD	43,138,967	48,045,002	0.13%
		828,000	ASHLAND INC 6.875% 05/15/43	USD	86,951,173	106,222,179	0.30%
		2,558,000	ALBEMARLE CORP 1.88% 12/08/21	EUR	374,670,093	374,246,242	1.04%
	化学-特殊化学品 合計				547,607,045	573,551,819	1.60%
	CMBS(商業用不動産担保証券)他
		139,000	COMM 2007-C9 AJ 5.65%, 7/10/17	USD	15,156,229	17,725,626	0.05%
		225,000	HILTON USA TRUST 4.601743% 11/05/18	USD	23,464,203	27,732,092	0.08%
		249,000	GSMS 2013-NYC E CMON 3.77% 1/10/18	USD	23,816,925	30,293,872	0.08%
		273,000	HILTON USA TRUST 4.4065% 11/05/18	USD	27,749,483	33,569,946	0.09%
		529,000	AVENTURA MALL TRUST VAR RATE, 12/05/20	USD	50,141,578	62,061,847	0.17%
		556,000	GS MORTGAGE SEC.MBS 3.206% 12/10/2027	USD	53,235,312	62,991,901	0.18%
		847,100	WBCMT 2007 - C30 AM 5.383% 12/15/43	USD	90,409,690	107,876,828	0.30%
		925,000	GCCFC 2007-GG11 AM VAR 8/10/17	USD	99,606,009	120,374,762	0.34%
	CMBS(商業用不動産担保証券)他合計				383,579,429	462,626,874	1.29%
	CMBS(商業用不動産担保証券)劣後債
		185,000	JPMCC 2013-JWRZ 3.939%, 04/15/30	USD	18,983,469	22,214,424	0.06%
		194,000	JPMCC 2014-FBLU E FLOAT 12/15/28	USD	20,228,381	23,276,052	0.06%
		320,000	BHP 2013-BOCA D 3.2320% 08/15/18	USD	31,832,000	38,365,366	0.11%
		377,000	SRPT 2014-STAR E FLOAT 11/15/27	USD	43,343,691	45,604,464	0.13%
		404,000	JPMCC 2013-JWRZ D FLOAT 04/15/30	USD	39,529,841	48,468,146	0.14%
		599,000	SRPT 2014-STAR D FLOAT 11/15/27	USD	68,867,032	72,430,067	0.20%
	CMBS(商業用不動産担保証券)劣後債 合計				222,784,414	250,358,519	0.70%

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
社債(続き)
米国(続き)
	商業銀行
		194,000	CIT GROUP INC 6.625% 4/01/18 144A	USD	21,427,916	25,323,923	0.07%
		2,700,000	CIT GROUP INC 4.250% 08/15/17	USD	274,516,797	331,000,137	0.92%
	商業銀行合計				295,944,713	356,324,060	0.99%
	建設資材
		933,000	MARTIN MARIETTA MATE FLOAT 06/30/17	USD	95,063,378	113,157,067	0.32%
	透析センター
		810,000	FRESENIUS MED 5.875% 01/31/22 144A	USD	90,416,966	105,855,300	0.30%
	総合型銀行
		1,046,000	MORGAN STANLEY 4.10% 05/22/23	USD	102,254,925	127,104,342	0.35%
		3,455,000	MORGAN STANLEY 5.00% 09/30/21	AUD	333,467,975	356,936,646	1.00%
	総合型銀行合計				435,722,900	484,040,988	1.35%
	総合型製造
		1,660,000	GE CAPITAL TRUST I VAR 11/15/2067	USD	176,370,691	214,858,801	0.60%
	電気機器
		1,382,000	TRIMBLE NAVIG 4.75% 12/01/24	USD	161,385,712	170,097,742	0.47%
	金融 – 住宅ローン
		498,000	LBUBS 2007-C2 AM 5.493% 02/15/40	USD	53,708,223	63,026,924	0.18%
	金融 – 投資銀行
		923,000	RAYMOND JAMES 5.63% 04/01/24	USD	103,258,793	126,274,554	0.35%
		1,721,000	TD AMERITRADE HOLD 3.625% 4/01/25	USD	183,775,442	209,563,975	0.59%
	金融 – 投資銀行 合計				287,034,235	335,838,529	0.94%
	金融 – その他サービス
		708,000	CNH CAPITAL LLC 3.625% 04/15/18	USD	70,770,423	84,036,807	0.23%
		1,220,000	LAZARD GROUP LLC 4.250% 11/14/20	USD	123,263,608	154,363,230	0.44%
	金融 – その他サービス 合計				194,034,031	238,400,037	0.67%
	食品 – 小売
		725,000	SAFEWAY INC 4.75% 12/01/21	USD	77,231,929	88,138,727	0.25%
	インターネットコンテンツ
		530,000	PRICELINE GROUP INC 2.375% 09/23/24	EUR	72,852,062	81,604,518	0.23%
	投資運用・投資顧問サービス
		828,000	NEUBERGER BERMAN 5.875% 03/15/22 144A	USD	84,438,208	104,981,266	0.29%
		3,463,000	NEUBERGER BERMAN 5.625% 03/15/20 144A	USD	348,910,999	435,956,224	1.22%
	投資運用・投資顧問サービス 合計				433,349,207	540,937,490	1.51%

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
社債(続き)
米国(続き)
	生命保険・健康保険
		1,821,000	PRIMERICA INC 4.75% 07/15/22	USD	187,994,218	238,526,840	0.66%
	メディア
		828,000	DISCOVERY COMMUNICAT 2.375% 03/07/22	EUR	115,969,863	128,568,099	0.36%
	抵当銀行
		724,175	FREMF 2010 - KSCT B MBS 2.00% 01/25/20	USD	62,819,569	76,580,849	0.20%
	複合種目保険
		983,000	ING US INC FXtoFL 05/15/53	USD	99,164,947	117,267,506	0.33%
	石油 – 探索および生産
		392,000	CIMAREX ENERGY CO 4.375% 06/01/24	USD	40,211,881	45,001,391	0.13%
		505,000	CHESAPEAKE ENERGY CO 4.875% 04/15/22	USD	52,481,121	59,184,671	0.17%
		850,000	CHESAPEAKE ENRG 5.38% 06/15/21	USD	84,601,035	102,356,614	0.28%
		1,619,000	CALIFORNIA RESO 5.50% 09/15/21	USD	178,578,936	166,934,612	0.46%
	石油–探索および生産 合計				355,872,973	373,477,288	1.04%
	パイプライン
		389,000	ENLINK MIDSTREA 5.60% 04/01/44	USD	42,763,145	48,896,446	0.14%
		1,581,000	DCP MIDSTREAM OPERAT 5.6000% 04/01/44	USD	170,589,368	194,497,762	0.54%
	パイプライン 合計				213,352,513	243,394,208	0.68%
	通信サービス
		635,000	VERIZON COMMUNICATIO 3.250% 02/17/26	EUR	88,117,378	106,579,071	0.30%
		1,001,000	VERIZON COMMUNICATIO 2.375% 02/17/22	EUR	138,216,542	158,331,316	0.44%
	通信サービス合計				226,333,920	264,910,387	0.74%
米国合計					5,376,489,007	6,209,993,373	17.33%
社債合計					14,341,828,199	16,009,797,979	44.67%
国債
ニュージーランド
	ソブリン債
		2,087,000	NEW ZEALAND GVT 3.00% 04/15/20	NZD	169,550,673	190,145,229	0.53%
ニュージーランド合計					169,550,673	190,145,229	0.53%
ポルトガル
	ソブリン債
		1,813,000	PORTUGUESE OT'S 3.875% 02/15/30	EUR	247,988,189	275,772,284	0.77%
ポルトガル合計					247,988,189	275,772,284	0.77%

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
国債(続き)
米国
	ソブリン債
		761,000	US TREASURY N/B 3.125% 08/15/44	USD	96,343,570	98,247,065	0.27%
	中期国債
		111,000	U.S. TREASURY NOTE 1.0% 09/15/17	USD	12,057,165	13,316,663	0.04%
		1,466,000	U.S. TREASURY NOTE 3.00% 11/15/2044	USD	182,323,653	184,774,090	0.52%
		2,303,000	U.S. TREASURY NOTE 0.625% 12/31/16	USD	275,891,695	275,773,050	0.77%
		5,080,000	U.S. TREASURY NOTE 0.375% 03/31/16	USD	544,037,829	609,019,121	1.70%
		7,775,000	U.S. TREASURY NOTE .5%, 09/30/2016	USD	830,812,197	931,163,859	2.60%
		9,998,000	U.S. TREASURY NOTE 2.25% 11/15/2024	USD	1,194,842,651	1,206,951,399	3.37%
		18,234,000	U.S. TREASURY NOTE 0.375% 01/31/16	USD	2,174,122,403	2,187,361,364	6.09%
	米国中期国債 合計				5,214,087,593	5,408,359,546	15.09%
米国合計					5,310,431,163	5,506,606,611	15.36%
国債合計					5,727,970,025	5,972,524,124	16.66%
ソブリン債(政府機関発行証券)
ドイツ
	ソブリン債
		1,366,000	DEUTSCHLAND REP 2.50% 07/04/44	EUR	182,282,798	252,076,191	0.70%
		1,857,000	BUNDESOBL-168 1.00% 02/22/19	EUR	262,941,967	281,082,697	0.78%
		3,078,000	DEUTSCHLAND REP 1.00% 08/15/24	EUR	427,040,334	465,512,155	1.31%
ドイツ合計					872,265,099	998,671,043	2.79%
アイルランド
	ソブリン債
		2,175,000	IRISH GOVT 3.40% 03/18/24	EUR	306,755,024	374,108,907	1.04%
		2,383,000	IRISH GOVT 2.40% 05/15/30	EUR	337,585,951	372,493,740	1.04%
		5,562,000	IRISH GOVT 3.90% 03/20/23	EUR	774,023,195	985,079,377	2.75%
アイルランド合計					1,418,364,170	1,731,682,024	4.83%
ニュージーランド
	ソブリン債
		5,502,000	NEW ZEALAND GVT 5.00% 03/15/19	NZD	494,516,448	544,733,128	1.52%
		11,114,000	NEW ZEALAND GOVT 6.00% 04/15/15	NZD	889,251,011	1,048,789,572	2.93%
		12,441,000	NEW ZEALAND GVT 5.50% 04/15/23	NZD	1,107,557,489	1,318,834,038	3.68%
ニュージーランド合計					2,491,324,948	2,912,356,738	8.13%
ポルトガル
	ソブリン債
		3,313,000	OBRIGACOES DO TESOUR 3.85% 04/15/21	EURO	512,752,774	534,276,927	1.49%
ポルトガル合計					512,752,774	534,276,927	1.49%

		口数	銘柄	通貨	取得原価	時価	対純資産%
国債(続き)
スペイン
	ソブリン債
		1,824,000	SPANISH GOV'T 4.850% 10/31/20	EURO	284,154,204	322,161,095	0.90%
		2,920,000	SPANISH GOV'T 4.40% 10/31/23 144A	EURO	512,129,598	524,354,874	1.46%
		5,709,000	SPANISH GOV'T 4.30% 10/31/19	EURO	840,890,947	965,952,920	2.70%
スペイン合計					1,637,174,749	1,812,468,889	5.06%
スウェーデン
	ソブリン債
		19,855,000	SWEDISH GOVERNMENT 2.50% 05/12/25	SEK	317,959,466	351,064,987	0.98%
		37,175,000	SWEDISH GOVRNMN 4.25% 03/12/19	SEK	632,120,982	667,402,297	1.86%
		41,555,000	SWEDISH GOVRNMN 1.50% 11/13/23	SEK	638,637,349	674,704,383	1.88%
スウェーデン合計					1,588,717,797	1,693,171,667	4.72%
イギリス
	ソブリン債
		2,617,000	UK TSY 3.25% 01/22/44	GBP	470,277,694	564,676,174	1.58%
		4,301,569	UK TSY 2.25% 09/07/23	GBP	741,201,835	842,878,913	2.35%
		10,369,000	UK TSY 1.75% 07/22/19	GBP	1,849,200,111	1,988,690,959	5.54%
イギリス合計					3,060,679,640	3,396,246,046	9.47%
ソブリン債(政府機関発行証券)合計					11,581,279,177	13,078,873,334	36.49%
有価証券投資額合計					31,651,077,401	35,061,195,437	97.82%

金額	銘柄	満期日	購入通貨	売却通貨	未実現損益	対純資産%
為替先渡契約による未実現利益
(73,534,000)	EUR FW FUNDLVL	1/13/2015	EURO	JPY	200,244,004	0.56%
(86,442,000)	EUR FW FUNDLVL	1/13/2015	EURO	JPY	125,775,637	0.35%
(798,000)	EUR FW FUNDLVL	1/13/2015	EURO	JPY	2,542,968	0.01%
(507,000)	EUR FW FUNDLVL	1/13/2015	EURO	JPY	1,286,249	0.00%
962,000	EUR FW FUNDLVL	1/13/2015	EURO	JPY	7,208	0.00%
(1,062,537)	EUR SP FUNDLVL	1/5/2015	EURO	JPY	485,417	0.00%
(8,350,000)	GBP FW FUNDLVL	1/13/2015	GBP	JPY	4,907,710	0.01%
318,000	GBP FW FUNDLVL	1/13/2015	GBP	JPY	1,016,785	0.00%
3,108,966,000	KRW FW FUNDLVL	1/13/2015	KRW	JPY	1,409,175	0.00%
(110,585,000)	SEK FW FUNDLVL	1/13/2015	SEK	JPY	53,233,469	0.16%
(87,212,745)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	43,634,418	0.13%
91,007,517	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	40,235,958	0.11%
19,648,772	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	8,687,053	0.02%
14,625,517	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	6,466,188	0.02%
13,106,719	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	5,794,702	0.02%
391,989	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	1,045,482	0.00%
631,364	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	837,898	0.00%
515,183	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	760,986	0.00%
990,722	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	438,014	0.00%
225,877	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	99,864	0.00%
(804,281)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	53,365	0.00%
(435,958)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	13,052	0.00%
為替先渡契約による未実現利益合計					498,975,602	1.39%
金額	銘柄	満期日	購入通貨	売却通貨	未実現損益	対純資産%
為替先渡契約による未実現損失
17,370,000	CAD FW FUNDLVL	1/13/2015	CAD	JPY	(2,475,297)	(0.01%)
1,267,000	EUR FW FUNDLVL	1/13/2015	EURO	JPY	(1,940,052)	(0.01%)
1,962,000	EUR FW FUNDLVL	1/13/2015	EURO	JPY	(2,700,938)	(0.01%)
71,610,000	EUR FW FUNDLVL	1/13/2015	EURO	JPY	(108,375,997)	(0.30%)
516,000	GBP FW FUNDLVL	1/13/2015	GBP	JPY	(35,477)	(0.00%)
(249,000)	GBP FW FUNDLVL	1/13/2015	GBP	JPY	(589,445)	(0.00%)
(655,060)	GBP SP FUNDLVL	1/2/2015	GBP	JPY	(64,275)	(0.00%)
7,622,000	MXN FW FUNDLVL	1/13/2015	MXN	JPY	(60,727)	(0.00%)
(7,622,000)	MXN FW FUNDLVL	1/13/2015	MXN	JPY	(905,678)	(0.00%)

金額	銘柄	満期日	購入通貨	売却通貨	未実現損益	対純資産%
為替先渡契約による未実現損失(続き)
3,185,000	NOK FW FUNDLVL	1/13/2015	NOK	JPY	(1,382,537)	(0.00%)
(290,000)	NZD FW FUNDLVL	1/13/2015	NZD	JPY	(127,516)	(0.00%)
(25,299,000)	NZD FW FUNDLVL	1/13/2015	NZD	JPY	(17,840,809)	(0.05%)
137,065,000	PHP FW FUNDLVL	1/13/2015	PHP	JPY	(1,054,728)	(0.00%)
(517,066)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(20,307)	(0.00%)
(1,165,787)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(179,480)	(0.00%)
(2,399,769)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(305,024)	(0.00%)
(2,817,085)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(367,155)	(0.00%)
(495,257)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(957,274)	(0.00%)
(3,080,112)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(1,282,321)	(0.00%)
(15,032,323)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(2,658,973)	(0.01%)
(1,585,925)	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(4,343,749)	(0.01%)
8,836,990	USD FW FUNDLVL	1/22/2015	USD	JPY	(4,692,219)	(0.01%)
(8,915,442)	USD FW FUNDLVL	1/22/2015	USD	JPY	(4,711,988)	(0.01%)
105,057,717	USD FW FUNDLVL	1/13/2015	USD	JPY	(73,842,725)	(0.22%)
為替先渡契約による未実現損失合計					(230,914,691)	(0.64%)
為替先渡契約による未実現純利益					268,060,911	0.75%

注:米国みずほ信託銀行が上記為替先渡取引の相手方となります。
財務諸表に関する注記 (2014年12月31日現在)
*訳者注 財務諸表に関する注記は原文の翻訳を抜粋したものです。
注2 重要な会計方針
当ファンドは米国における一般会計原則(「U.S. GAAP」)を適用しており、重要な会計方針の概要は下記の通りです。
予測
財務諸表は米国における一般会計原則に準拠して作成されますが、経営者はその作成にあたり、財務諸表の作成日付時点での資産と負債の金額、および報告年度中の収益と費用の金額に影響をおよぼす予測と仮定を策定することが要求されます。実際の結果が予測と異なる場合があります。
機能通貨
当ファンドによる実績の報告、発行および償還は日本円建てにて行います。
現金および現金等価物
現金および現金等価物には要求に応じて銀行から支払われる満期支払高、外貨、および3ヶ月以内満期の有利子預金を含みます。2014年12月31日現在、当ファンドの所有する現金等価物は202,361,137円 (取得原価:203,549,497円)でした。
有価証券取引および投資収益
有価証券取引は取引日ベースで記録することとします。取引による実現損益は先入先出(「FIFO」)ベースで記録されます。配当収入は配当落ち期日で計上されますが、必要な場合には配当に関わる源泉徴収税も含めます。受取利息には投資ディスカウントやプレミアムの増加を含みますが、実効金利法を用いて計上します。
投資の評価
投資有価証券の評価は、その証券の主たる市場となっている証券取引所もしくは市場における入手可能な直近の終値、あるいは当該国の証券市場における直近の取引値の平均を用いることとします。当該有価証券の取引値が入手不可能、あるいは有価証券に市場性がない場合、受託会社の採用する手順に従い投資顧問の助言を取り入れ、誠意を持って公正価値で評価されます。債券価格は外部の価格サービス機関からの取引値情報に基づき算定します。外部の価格サービス機関からの取引値は、取引相場価格に基づくか、取引相場価格がない場合はディーラー相場価格あるいはマトリックス価格に基づいて算定されます。上記はすべて入手可能な市場ベースの観察可能なインプットによるものです。
為替先渡契約
未決済の為替先渡契約の未実現損益は、約定価格と精算価格の差額で決まります。同じ相手先と決済あるいは相殺済みの純益などは実現損益に含まれます。
外貨換算
外貨建ての資産および負債は決算日における為替レートを元に換算します。外貨建ての取引は、取引日における為替レートを元に換算されます。
当ファンドは為替の変動による投資の損益を時価の変動によるものから分けていません。このような変動は投資による実現および未実現損益の純額の一部として計上しています。
一部の契約に関する金額の相殺
当ファンドは、同じマスター・ネッティング契約の下、同じ取引相手先との間で、受入および差入現金担保の公正価値とデリバティブのポジションの公正価値の金額を相殺しないことを選択しました。
分配金
当ファンドによる分配金支払は受託会社の承認を前提として日本円で毎月行います。分配金額決定の対象期間は直近の半期の前の6ヶ月の最終営業日の翌暦日から直前の半期の最終営業日までの期間となります。分配金の原資は該当する対象期間において「クラスJPY1」から得られた純投資収益の総額、実現損益の純額、および未実現損益の増加額の中から配当可能な資金で構成されます。また妥当な分配金水準を維持するのに必要と判断された場合、受託会社が分配金の上乗せを認めることがあります。受託会社として、「クラスJPY2」の収益および実現損益を定期的に分配する予定はありません。2014年12月期の分配金として、1,315,471,920円が受益者に支払われました。
償還金
U.S. GAAPによると払戻通知で要求された金額が確定した時点で償還金は負債として計上されます。通常、このような計上は要求の内容によって、払戻通知の受領時あるいは会計年度の最終日に行われます。2014年12月31日現在、未払償還金はありません。