半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年5月9日-平成27年5月8日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 平成26年5月8日現在	当中間計算期間末 平成26年11月8日現在
1.	※1	期首元本額	3,000,000円	21,477,449円
		期中追加設定元本額	56,888,148円	15,973,919円
		期中一部解約元本額	38,410,699円	3,421,329円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	21,477,449口	34,030,039口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 平成25年6月10日 至 平成25年12月9日	当中間計算期間 自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成26年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 平成26年5月8日現在	当中間計算期間末 平成26年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 平成26年5月8日現在	当中間計算期間末 平成26年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0861円	1.2050円
(1万口当たり純資産額)	(10,861円)	(12,050円)

(参考)

当ファンドは、「国内株式マザーファンド」受益証券、「先進国株式マザーファンド」受益証券、「新興国株式マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「先進国債券マザーファンド」受益証券及び「新興国債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「国内株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		60,547,620	59,261,928
国債証券		86,064,480	111,073,820
派生商品評価勘定		32,265	8,183,454
未収利息		24,453	44,759
前払金		4,910,400	-
前払費用		7,293	9,862
差入委託証拠金		4,912,500	6,579,000
流動資産合計		156,499,011	185,152,823
資産合計		156,499,011	185,152,823
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,549,003	-
前受金		-	7,024,000
未払解約金		-	1,638,000
流動負債合計		4,549,003	8,662,000
負債合計		4,549,003	8,662,000
純資産の部
元本等
元本	※1	143,651,421	140,648,047
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		8,298,587	35,842,776
元本等合計		151,950,008	176,490,823
純資産合計		151,950,008	176,490,823
負債純資産合計		156,499,011	185,152,823

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1.	※1	期首	平成25年6月10日	平成26年5月9日
		期首元本額	10,890,000円	143,651,421円
		期中追加設定元本額	171,043,694円	87,219,217円
		期中一部解約元本額	38,282,273円	90,222,591円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	16,893,079円	21,776,228円
		スマート・ミックス(為替ヘッジなし)	471,164円	-円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,569,355円	5,572,822円
		スマート・アロケーション・Dガード	1,154,282円	1,964,285円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	56,527,439円	15,480,919円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	15,621円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	1,471,277円	2,235,371円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	23,018,060円	36,773,005円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	30,646,765円	46,929,796円
	計		143,651,421円	140,648,047円
2.		期末日における受益権の総数	143,651,421口	140,648,047口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成26年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成26年5月8日 現在				平成26年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	157,506,650	-	153,054,000	△4,452,650	168,351,500	-	176,601,000	8,249,500
合計	157,506,650	-	153,054,000	△4,452,650	168,351,500	-	176,601,000	8,249,500

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0578円	1.2548円
(1万口当たり純資産額)	(10,578円)	(12,548円)

「先進国株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		511,855	714,186
コール・ローン		6,845,573	3,520,438
投資信託受益証券		51,875,452	50,255,044
投資証券		42,500,588	36,625,025
派生商品評価勘定		17,969	645,960
未収配当金		141,303	93,016
未収利息		-	5
差入委託証拠金		2,563,887	7,000,662
流動資産合計		104,456,627	98,854,336
資産合計		104,456,627	98,854,336
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	71,392
未払解約金		17,000	366,000
流動負債合計		17,000	437,392
負債合計		17,000	437,392
純資産の部
元本等
元本	※1	86,293,595	70,521,340
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		18,146,032	27,895,604
元本等合計		104,439,627	98,416,944
純資産合計		104,439,627	98,416,944
負債純資産合計		104,456,627	98,854,336

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1.	※1	期首	平成25年6月10日	平成26年5月9日
		期首元本額	10,890,000円	86,293,595円
		期中追加設定元本額	105,504,354円	58,996,157円
		期中一部解約元本額	30,100,759円	74,768,412円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		スマート・ミックス(為替ヘッジなし)	437,724円	-円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,166,571円	5,027,759円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	46,218,037円	13,363,413円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	13,137円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	26,571,263円	42,217,031円
	計		86,293,595円	70,521,340円
2.		期末日における受益権の総数	86,293,595口	70,521,340口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成26年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成26年5月8日 現在				平成26年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	9,535,968	-	9,547,430	11,462	11,333,410	-	11,667,084	333,674
合計	9,535,968	-	9,547,430	11,462	11,333,410	-	11,667,084	333,674

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成26年5月8日 現在				平成26年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	-	-	-	-	1,893,452	-	1,964,844	△71,392
ユーロ	-	-	-	-	1,893,452	-	1,964,844	△71,392
買 建	7,021,143	-	7,027,650	6,507	5,898,254	-	6,210,540	312,286
アメリカ・ドル	7,021,143	-	7,027,650	6,507	5,898,254	-	6,210,540	312,286
合計	7,021,143	-	7,027,650	6,507	7,791,706	-	8,175,384	240,894

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.2103円	1.3956円
(1万口当たり純資産額)	(12,103円)	(13,956円)

「新興国株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		2,044,736	134,706,524
コール・ローン		11,484,892	111,087,559
株式		-	1,836,814,189
投資信託受益証券		-	25,448,625
投資証券		73,230,121	59,919,380
派生商品評価勘定		918,290	6,570,332
未収入金		-	18,932
未収配当金		-	1,015,256
未収利息		-	161
差入委託証拠金		1,388,421	141,583,092
流動資産合計		89,066,460	2,317,164,050
資産合計		89,066,460	2,317,164,050
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		35,662	11,788,472
未払金		-	41,910,224
未払解約金		29,000	124,000
流動負債合計		64,662	53,822,696
負債合計		64,662	53,822,696
純資産の部
元本等
元本	※1	80,990,025	1,854,099,012
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		8,011,773	409,242,342
元本等合計		89,001,798	2,263,341,354
純資産合計		89,001,798	2,263,341,354
負債純資産合計		89,066,460	2,317,164,050

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		(2)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		(3)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1.	※1	期首	平成25年6月10日	平成26年5月9日
		期首元本額	10,890,000円	80,990,025円
		期中追加設定元本額	97,435,172円	1,835,228,856円
		期中一部解約元本額	27,335,147円	62,119,869円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイワ新興国株式ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	-円	1,781,559,941円
		スマート・ミックス(為替ヘッジなし)	485,728円	-円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,531,370円	5,541,384円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	37,608,058円	10,778,589円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	10,612円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	29,464,869円	46,308,486円
	計		80,990,025円	1,854,099,012円
2.		期末日における受益権の総数	80,990,025口	1,854,099,012口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成26年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成26年5月8日 現在				平成26年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	14,473,582	-	15,387,446	913,864	346,702,128	-	340,219,302	△6,482,826
合計	14,473,582	-	15,387,446	913,864	346,702,128	-	340,219,302	△6,482,826

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成26年5月8日 現在				平成26年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	10,929,186	-	10,897,950	△31,236	110,324,114	-	111,588,800	1,264,686
アメリカ・ドル	10,929,186	-	10,897,950	△31,236	110,324,114	-	111,588,800	1,264,686
合計	10,929,186	-	10,897,950	△31,236	110,324,114	-	111,588,800	1,264,686

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0989円	1.2207円
(1万口当たり純資産額)	(10,989円)	(12,207円)

「国内債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		11,003,583	41,096,567
国債証券		510,990,500	790,805,230
未収利息		979,982	1,595,116
前払費用		460,441	338,311
流動資産合計		523,434,506	833,835,224
資産合計		523,434,506	833,835,224
負債の部
流動負債
未払金		2,151,720	30,330,850
未払解約金		-	581,000
流動負債合計		2,151,720	30,911,850
負債合計		2,151,720	30,911,850
純資産の部
元本等
元本	※1	510,298,968	773,269,134
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		10,983,818	29,654,240
元本等合計		521,282,786	802,923,374
純資産合計		521,282,786	802,923,374
負債純資産合計		523,434,506	833,835,224

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1.	※1	期首	平成25年6月10日	平成26年5月9日
		期首元本額	10,890,000円	510,298,968円
		期中追加設定元本額	615,645,234円	495,276,718円
		期中一部解約元本額	116,236,266円	232,306,552円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	17,617,843円	24,598,328円
		スマート・ミックス(為替ヘッジなし)	508,984円	-円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,775,095円	6,161,029円
		スマート・アロケーション・Dガード	9,077,945円	16,029,586円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	402,186,753円	605,185,751円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	576,632円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	11,757,361円	17,082,033円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	23,795,344円	42,074,856円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	31,679,643円	51,660,919円
	計		510,298,968円	773,269,134円
2.		期末日における受益権の総数	510,298,968口	773,269,134口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成26年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0215円	1.0383円
(1万口当たり純資産額)	(10,215円)	(10,383円)

「先進国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		574,480	736,572
コール・ローン		6,019,317	9,344,518
国債証券		106,832,888	181,230,672
派生商品評価勘定		8,057	60,606
未収入金		-	8,212
未収利息		389,261	1,235,669
前払費用		480,070	251,643
流動資産合計		114,304,073	192,867,892
資産合計		114,304,073	192,867,892
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		4,339	2,278
未払解約金		-	2,691,000
流動負債合計		4,339	2,693,278
負債合計		4,339	2,693,278
純資産の部
元本等
元本	※1	103,906,299	157,524,503
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		10,393,435	32,650,111
元本等合計		114,299,734	190,174,614
純資産合計		114,299,734	190,174,614
負債純資産合計		114,304,073	192,867,892

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1.	※1	期首	平成25年6月10日	平成26年5月9日
		期首元本額	15,840,000円	103,906,299円
		期中追加設定元本額	98,936,759円	61,935,077円
		期中一部解約元本額	10,870,460円	8,316,873円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	14,850,000円	14,850,000円
		スマート・ミックス(為替ヘッジなし)	481,366円	-円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,505,142円	5,568,485円
		スマート・アロケーション・Dガード	24,246,362円	43,601,839円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	31,420,888円	47,069,530円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	29,402,541円	46,434,649円
	計		103,906,299円	157,524,503円
2.		期末日における受益権の総数	103,906,299口	157,524,503口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成26年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年5月8日 現在				平成26年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	-	-	-	-	412,880	-	411,002	1,878
ユーロ	-	-	-	-	412,880	-	411,002	1,878
買 建	5,726,230	-	5,729,948	3,718	6,956,811	-	7,013,261	56,450
アメリカ・ドル	1,254,762	-	1,252,580	△2,182	162,509	-	164,366	1,857
イギリス・ポンド	509,407	-	510,041	634	527,092	-	531,621	4,529
オーストラリア・ ドル	360,635	-	360,392	△243	378,283	-	378,881	598
カナダ・ドル	607,418	-	606,970	△448	855,178	-	862,766	7,588
シンガポール・ ドル	334,406	-	334,150	△256	658,726	-	666,375	7,649
スイス・フラン	336,434	-	337,154	720	554,187	-	555,822	1,635
スウェーデン・ クローナ	119,431	-	119,701	270	401,606	-	404,520	2,914
デンマーク・ クローネ	242,017	-	242,271	254	146,285	-	148,446	2,161
ノルウェー・ クローネ	110,649	-	111,524	875	240,170	-	240,580	410
ポーランド・ ズロチ	198,525	-	199,431	906	604,858	-	606,431	1,573
メキシコ・ペソ	127,095	-	128,029	934	608,663	-	616,626	7,963
ユーロ	1,035,705	-	1,035,915	210	1,428,810	-	1,448,387	19,577
南アフリカ・ ランド	489,746	-	491,790	2,044	390,444	-	388,440	△2,004
合計	5,726,230	-	5,729,948	3,718	7,369,691	-	7,424,263	58,328

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.1000円	1.2073円
(1万口当たり純資産額)	(11,000円)	(12,073円)

「新興国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		46,278,656	79,971,133
コール・ローン		17,261,508	4,289,317
国債証券		2,401,499,486	5,780,804,359
派生商品評価勘定		568	27,878
未収利息		18,689,416	72,600,806
前払費用		11,761,255	8,668,650
流動資産合計		2,495,490,889	5,946,362,143
資産合計		2,495,490,889	5,946,362,143
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		36,390	-
未払金		27,632,516	-
未払解約金		9,015,000	40,000
流動負債合計		36,683,906	40,000
負債合計		36,683,906	40,000
純資産の部
元本等
元本	※1	2,324,796,099	4,937,765,738
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		134,010,884	1,008,556,405
元本等合計		2,458,806,983	5,946,322,143
純資産合計		2,458,806,983	5,946,322,143
負債純資産合計		2,495,490,889	5,946,362,143

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1.	※1	期首	平成25年6月10日	平成26年5月9日
		期首元本額	30,690,000円	2,324,796,099円
		期中追加設定元本額	2,356,320,928円	2,821,531,733円
		期中一部解約元本額	62,214,829円	208,562,094円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,700,000円	29,700,000円
		ダイワ米ドル建て新興国債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)	2,202,908,503円	4,840,176,865円
		スマート・ミックス(為替ヘッジなし)	506,837円	-円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	3,677,981円	5,619,655円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	57,228,032円	15,273,559円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	14,849円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	30,774,746円	46,980,810円
	計		2,324,796,099円	4,937,765,738円
2.		期末日における受益権の総数	2,324,796,099口	4,937,765,738口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成26年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年5月8日 現在				平成26年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	8,500,000	-	8,499,432	568	37,000,000	-	36,998,198	1,802
アメリカ・ドル	8,500,000	-	8,499,432	568	37,000,000	-	36,998,198	1,802
買 建	5,129,390	-	5,093,000	△36,390	2,274,724	-	2,300,800	26,076
アメリカ・ドル	5,129,390	-	5,093,000	△36,390	2,274,724	-	2,300,800	26,076
合計	13,629,390	-	13,592,432	△35,822	39,274,724	-	39,298,998	27,878

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成26年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0576円	1.2043円
(1万口当たり純資産額)	(10,576円)	(12,043円)