半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年5月10日-平成29年5月8日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 平成28年5月9日現在	当中間計算期間末 平成28年11月9日現在
1.	※1	期首元本額	38,252,464円	56,667,386円
		期中追加設定元本額	24,110,129円	2,405,980円
		期中一部解約元本額	5,695,207円	1,072,295円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	56,667,386口	58,001,071口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日	当中間計算期間 自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成28年11月9日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 平成28年5月9日現在	当中間計算期間末 平成28年11月9日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 平成28年5月9日現在	当中間計算期間末 平成28年11月9日現在
1口当たり純資産額	1.1075円	1.0848円
(1万口当たり純資産額)	(11,075円)	(10,848円)

(参考)

当ファンドは、「国内株式マザーファンド」受益証券、「先進国株式マザーファンド」受益証券、「新興国株式マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「先進国債券マザーファンド」受益証券及び「新興国債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「国内株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		650,546,452	2,982,159,134
国債証券		605,119,100	680,026,560
派生商品評価勘定		6,703,216	-
未収入金		39,343	-
未収利息		35,642	-
前払金		22,449,000	-
差入委託証拠金		36,720,000	135,831,000
流動資産合計		1,321,612,753	3,798,016,694
資産合計		1,321,612,753	3,798,016,694
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		21,067,948	141,714,285
前受金		-	31,431,750
未払金		501,032,060	530,024,560
未払解約金		-	8,510,000
その他未払費用		1,341	-
流動負債合計		522,101,349	711,680,595
負債合計		522,101,349	711,680,595
純資産の部
元本等
元本	※1	656,469,906	2,529,354,274
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		143,041,498	556,981,825
元本等合計		799,511,404	3,086,336,099
純資産合計		799,511,404	3,086,336,099
負債純資産合計		1,321,612,753	3,798,016,694

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1.	※1	期首	平成27年5月9日	平成28年5月10日
		期首元本額	223,604,257円	656,469,906円
		期中追加設定元本額	1,342,923,110円	2,602,337,074円
		期中一部解約元本額	910,057,461円	729,452,706円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,593,298円	9,593,298円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	409,981,785円	1,881,135,769円
		国内株式ファンド(適格機関投資家専用)	-円	318,059,895円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	11,778,445円	15,477,943円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,283,518円	6,284,671円
		スマート・アロケーション・Dガード	732,732円	1,923,788円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	47,574,057円	66,039,038円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	5,295,469円	13,643,853円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	788,927円	2,552,381円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	39,724,319円	61,523,877円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	777,605円	2,786,532円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	53,026,378円	75,031,728円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	70,893,570円	75,229,821円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	19,803円	71,680円
	計		656,469,906円	2,529,354,274円
2.		期末日における受益権の総数	656,469,906口	2,529,354,274口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年11月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成28年5月9日 現在				平成28年11月9日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	786,842,000	-	772,732,500	△14,109,500	3,529,290,000	-	3,387,720,000	△141,570,000
合計	786,842,000	-	772,732,500	△14,109,500	3,529,290,000	-	3,387,720,000	△141,570,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1口当たり純資産額	1.2179円	1.2202円
(1万口当たり純資産額)	(12,179円)	(12,202円)

「先進国株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		987,414	6,701,906
コール・ローン		21,226,904	204,498,054
投資信託受益証券		404,917,159	2,213,945,559
投資証券		216,033,620	667,293,136
派生商品評価勘定		28,645	596,204
未収入金		16,722,912	-
差入委託証拠金		10,983,053	93,658,427
流動資産合計		670,899,707	3,186,693,286
資産合計		670,899,707	3,186,693,286
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		859,819	7,493,552
未払金		594,103	-
未払解約金		-	3,153,000
その他未払費用		60	-
流動負債合計		1,453,982	10,646,552
負債合計		1,453,982	10,646,552
純資産の部
元本等
元本	※1	519,875,772	2,483,976,779
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		149,569,953	692,069,955
元本等合計		669,445,725	3,176,046,734
純資産合計		669,445,725	3,176,046,734
負債純資産合計		670,899,707	3,186,693,286

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1.	※1	期首	平成27年5月9日	平成28年5月10日
		期首元本額	75,812,371円	519,875,772円
		期中追加設定元本額	1,130,852,727円	2,543,546,675円
		期中一部解約元本額	686,789,326円	579,445,668円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,460,375円	9,460,375円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	388,130,706円	1,990,957,349円
		先進国株式ファンド(適格機関投資家専用)	-円	319,266,210円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,964,845円	6,129,322円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	43,808,276円	66,963,591円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	4,991,488円	13,608,390円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	728,062円	2,583,773円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	66,792,020円	75,007,769円
	計		519,875,772円	2,483,976,779円
2.		期末日における受益権の総数	519,875,772口	2,483,976,779口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年11月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成28年5月9日 現在				平成28年11月9日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	21,498,789	-	21,077,578	△421,211	289,103,328	-	285,416,111	△3,687,217
合計	21,498,789	-	21,077,578	△421,211	289,103,328	-	285,416,111	△3,687,217

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成28年5月9日 現在				平成28年11月9日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	16,911,496	-	16,911,056	440	-	-	-	-
アメリカ・ドル	16,911,496	-	16,911,056	440	-	-	-	-
買 建	10,348,745	-	9,938,342	△410,403	191,923,478	-	188,713,347	△3,210,131
アメリカ・ドル	7,014,290	-	6,697,392	△316,898	1,989,462	-	2,030,795	41,333
ユーロ	3,334,455	-	3,240,950	△93,505	189,934,016	-	186,682,552	△3,251,464
合計	27,260,241	-	26,849,398	△409,963	191,923,478	-	188,713,347	△3,210,131

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1口当たり純資産額	1.2877円	1.2786円
(1万口当たり純資産額)	(12,877円)	(12,786円)

「新興国株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		788,422,498	539,884,715
コール・ローン		133,773,918	7,920,260
株式		4,032,605,484	4,770,640,869
投資信託受益証券		134,794,069	106,467,761
投資証券		357,578,041	377,078,972
派生商品評価勘定		-	50,088
未収入金		85,971	1,878,859
未収配当金		4,778,614	3,622,213
差入委託証拠金		256,517,808	118,193,873
流動資産合計		5,708,556,403	5,925,737,610
資産合計		5,708,556,403	5,925,737,610
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		33,458,103	13,764,945
未払解約金		-	2,211,950
その他未払費用		36,206	87,172
流動負債合計		33,494,309	16,064,067
負債合計		33,494,309	16,064,067
純資産の部
元本等
元本	※1	6,006,654,818	5,749,428,850
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△331,592,724	160,244,693
元本等合計		5,675,062,094	5,909,673,543
純資産合計		5,675,062,094	5,909,673,543
負債純資産合計		5,708,556,403	5,925,737,610

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(3)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1.	※1	期首	平成27年5月9日	平成28年5月10日
		期首元本額	2,551,505,920円	6,006,654,818円
		期中追加設定元本額	10,065,236,134円	774,664,441円
		期中一部解約元本額	6,610,087,236円	1,031,890,409円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイワ新興国株式ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	5,850,663,911円	5,157,886,118円
		新興国株式ファンド(適格機関投資家専用)	-円	398,171,766円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	7,940,105円	7,761,277円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	42,802,117円	62,675,388円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	6,663,912円	16,918,813円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	711,149円	2,423,835円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	87,973,624円	93,691,653円
	計		6,006,654,818円	5,749,428,850円
2.		期末日における受益権の総数	6,006,654,818口	5,749,428,850口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は331,592,724円であります。	――――――

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年11月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成28年5月9日 現在				平成28年11月9日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	1,160,219,419	-	1,126,761,316	△33,458,103	666,565,375	-	652,850,518	△13,714,857
合計	1,160,219,419	-	1,126,761,316	△33,458,103	666,565,375	-	652,850,518	△13,714,857

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1口当たり純資産額	0.9448円	1.0279円
(1万口当たり純資産額)	(9,448円)	(10,279円)

「国内債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		118,645,204	104,660,442
国債証券		4,911,489,330	8,571,101,380
未収利息		10,566,713	10,084,890
前払費用		295,704	9,568,932
流動資産合計		5,040,996,951	8,695,415,644
資産合計		5,040,996,951	8,695,415,644
負債の部
流動負債
未払金		20,763,880	-
未払解約金		-	60,183,000
その他未払費用		352	-
流動負債合計		20,764,232	60,183,000
負債合計		20,764,232	60,183,000
純資産の部
元本等
元本	※1	4,443,536,443	7,702,762,763
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		576,696,276	932,469,881
元本等合計		5,020,232,719	8,635,232,644
純資産合計		5,020,232,719	8,635,232,644
負債純資産合計		5,040,996,951	8,695,415,644

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1.	※1	期首	平成27年5月9日	平成28年5月10日
		期首元本額	1,572,687,074円	4,443,536,443円
		期中追加設定元本額	7,200,703,511円	7,178,538,365円
		期中一部解約元本額	4,329,854,142円	3,919,312,045円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	3,330,171,781円	6,458,835,812円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	13,429,891円	17,654,544円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	7,101,608円	7,042,515円
		スマート・アロケーション・Dガード	5,423,385円	14,648,900円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	547,322,994円	315,535,406円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	105,360,109円	250,118,496円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	9,200,377円	12,263,535円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	272,372,459円	422,180,993円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	5,674,496円	21,060,261円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	58,561,687円	86,890,758円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	78,867,517円	86,084,015円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	150,139円	547,528円
	計		4,443,536,443円	7,702,762,763円
2.		期末日における受益権の総数	4,443,536,443口	7,702,762,763口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年11月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1口当たり純資産額	1.1298円	1.1211円
(1万口当たり純資産額)	(11,298円)	(11,211円)

「先進国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		13,095,994	2,313,682
コール・ローン		27,550,349	72,334,253
国債証券		1,022,440,339	1,767,454,131
派生商品評価勘定		5,499	-
未収入金		106,947,536	3,794
未収利息		6,032,372	12,057,641
前払費用		3,819,049	2,772,045
流動資産合計		1,179,891,138	1,856,935,546
資産合計		1,179,891,138	1,856,935,546
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		197,589	258,638
未払金		10,251,555	56,484
未払解約金		-	60,757,000
その他未払費用		301	-
流動負債合計		10,449,445	61,072,122
負債合計		10,449,445	61,072,122
純資産の部
元本等
元本	※1	1,031,984,827	1,692,342,165
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		137,456,866	103,521,259
元本等合計		1,169,441,693	1,795,863,424
純資産合計		1,169,441,693	1,795,863,424
負債純資産合計		1,179,891,138	1,856,935,546

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1.	※1	期首	平成27年5月9日	平成28年5月10日
		期首元本額	1,808,317,864円	1,031,984,827円
		期中追加設定元本額	2,359,095,603円	1,785,539,323円
		期中一部解約元本額	3,135,428,640円	1,125,181,985円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	14,850,000円	14,850,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,942,337円	7,278,576円
		スマート・アロケーション・Dガード	17,510,196円	49,786,259円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	8,715,837円	24,297,169円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	887,377,771円	1,433,689,580円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	18,494,842円	71,618,766円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	77,611,449円	88,960,686円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	482,395円	1,861,129円
	計		1,031,984,827円	1,692,342,165円
2.		期末日における受益権の総数	1,031,984,827口	1,692,342,165口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年11月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成28年5月9日 現在				平成28年11月9日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	107,787,787	-	107,784,410	3,377	-	-	-	-
アメリカ・ドル	50,875,207	-	50,872,840	2,367	-	-	-	-
イギリス・ポンド	8,362,656	-	8,362,440	216	-	-	-	-
ユーロ	48,549,924	-	48,549,130	794	-	-	-	-
買 建	15,018,808	-	14,823,341	△195,467	14,333,734	-	14,075,096	△258,638
カナダ・ドル	853,693	-	829,500	△24,193	-	-	-	-
シンガポール・ ドル	1,346,230	-	1,338,070	△8,160	-	-	-	-
スイス・フラン	2,934,280	-	2,916,408	△17,872	4,390,073	-	4,318,434	△71,639
スウェーデン・ クローナ	1,260,289	-	1,251,150	△9,139	1,797,493	-	1,760,800	△36,693
デンマーク・ クローネ	1,066,478	-	1,068,600	2,122	1,391,688	-	1,360,800	△30,888
ノルウェー・ クローネ	3,032,800	-	3,000,613	△32,187	2,996,382	-	2,928,862	△67,520
ポーランド・ ズロチ	2,512,377	-	2,480,400	△31,977	1,598,556	-	1,555,800	△42,756
南アフリカ・ ランド	2,012,661	-	1,938,600	△74,061	2,159,542	-	2,150,400	△9,142
合計	122,806,595	-	122,607,751	△192,090	14,333,734	-	14,075,096	△258,638

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1口当たり純資産額	1.1332円	1.0612円
(1万口当たり純資産額)	(11,332円)	(10,612円)

「新興国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		24,304,788	6,415,951
コール・ローン		32,475,811	13,972,818
国債証券		4,247,438,319	5,131,936,128
派生商品評価勘定		1,214	-
未収入金		19,819,260	-
未収利息		59,157,969	61,124,065
前払費用		2,123,672	7,146,762
流動資産合計		4,385,321,033	5,220,595,724
資産合計		4,385,321,033	5,220,595,724
負債の部
流動負債
未払解約金		21,000,000	3,720,000
その他未払費用		120	-
流動負債合計		21,000,120	3,720,000
負債合計		21,000,120	3,720,000
純資産の部
元本等
元本	※1	3,652,891,489	4,328,422,357
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		711,429,424	888,453,367
元本等合計		4,364,320,913	5,216,875,724
純資産合計		4,364,320,913	5,216,875,724
負債純資産合計		4,385,321,033	5,220,595,724

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成28年5月10日 至 平成28年11月9日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1.	※1	期首	平成27年5月9日	平成28年5月10日
		期首元本額	6,184,508,452円	3,652,891,489円
		期中追加設定元本額	1,335,078,841円	1,960,898,782円
		期中一部解約元本額	3,866,695,804円	1,285,367,914円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,296,871円	29,296,871円
		ダイワ米ドル建て新興国債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)	3,486,887,028円	2,433,887,158円
		新興国債券(為替ヘッジあり)ファンド(適格機関投資家専用)	-円	1,687,539,113円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,565,471円	6,530,588円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	47,711,823円	67,777,612円
		堅実バランスファンド -ハジメの一歩-	8,239,316円	21,616,792円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	792,640円	2,620,897円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	73,398,340円	79,153,326円
	計		3,652,891,489円	4,328,422,357円
2.		期末日における受益権の総数	3,652,891,489口	4,328,422,357口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成28年11月9日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成28年5月9日 現在				平成28年11月9日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	26,087,646	-	26,086,432	1,214	-	-	-	-
アメリカ・ドル	26,087,646	-	26,086,432	1,214	-	-	-	-
合計	26,087,646	-	26,086,432	1,214	-	-	-	-

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成28年5月9日現在	平成28年11月9日現在
1口当たり純資産額	1.1948円	1.2053円
(1万口当たり純資産額)	(11,948円)	(12,053円)