半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年5月9日-平成28年5月9日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			前計算期間末 平成27年5月8日現在	当中間計算期間末 平成27年11月8日現在
1.	※1	期首元本額	21,477,449円	38,252,464円
		期中追加設定元本額	28,897,714円	11,618,582円
		期中一部解約元本額	12,122,699円	3,671,173円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	38,252,464口	46,199,873口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			前中間計算期間 自 平成26年5月9日 至 平成26年11月8日	当中間計算期間 自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
			該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末 平成27年5月8日現在	当中間計算期間末 平成27年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末 平成27年5月8日現在	当中間計算期間末 平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.2768円	1.2303円
(1万口当たり純資産額)	(12,768円)	(12,303円)

(参考)

当ファンドは、「国内株式マザーファンド」受益証券、「先進国株式マザーファンド」受益証券、「新興国株式マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「先進国債券マザーファンド」受益証券及び「新興国債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「国内株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		119,570,141	167,504,434
国債証券		193,093,020	300,519,200
派生商品評価勘定		12,681,313	18,956,888
未収入金		173,928	-
未収利息		56,304	90,331
前払費用		14,840	78,122
差入委託証拠金		10,815,000	20,188,500
流動資産合計		336,404,546	507,337,475
資産合計		336,404,546	507,337,475
負債の部
流動負債
前受金		9,553,300	16,948,600
未払金		12,876	-
未払解約金		15,000	90,000
流動負債合計		9,581,176	17,038,600
負債合計		9,581,176	17,038,600
純資産の部
元本等
元本	※1	223,604,257	339,416,431
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		103,219,113	150,882,444
元本等合計		326,823,370	490,298,875
純資産合計		326,823,370	490,298,875
負債純資産合計		336,404,546	507,337,475

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	143,651,421円	223,604,257円
		期中追加設定元本額	197,772,174円	729,564,171円
		期中一部解約元本額	117,819,338円	613,751,997円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	132,969,188円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	16,387,108円	10,774,994円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,459,400円	6,651,443円
		スマート・アロケーション・Dガード	2,155,735円	1,261,341円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	16,351,364円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	196,554円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	78,206,085円	40,117,839円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	2,766,869円	1,238,078円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	45,988,909円	42,043,434円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	62,678,342円	77,886,787円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	61,809円	25,409円
	計		223,604,257円	339,416,431円
2.		期末日における受益権の総数	223,604,257口	339,416,431口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	304,910,050	-	317,700,000	12,789,950	470,861,900	-	490,001,500	19,139,600
合計	304,910,050	-	317,700,000	12,789,950	470,861,900	-	490,001,500	19,139,600

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.4616円	1.4445円
(1万口当たり純資産額)	(14,616円)	(14,445円)

「先進国株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		915,969	468,438
コール・ローン		7,445,427	8,412,354
投資信託受益証券		58,067,030	211,815,312
投資証券		40,099,475	121,750,606
派生商品評価勘定		216,387	1,029,024
未収配当金		200,516	-
未収利息		-	30
差入委託証拠金		7,551,355	5,837,256
流動資産合計		114,496,159	349,313,020
資産合計		114,496,159	349,313,020
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		99,620	3,486
未払金		-	78,541
未払解約金		-	30,000
流動負債合計		99,620	112,027
負債合計		99,620	112,027
純資産の部
元本等
元本	※1	75,812,371	232,455,170
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		38,584,168	116,745,823
元本等合計		114,396,539	349,200,993
純資産合計		114,396,539	349,200,993
負債純資産合計		114,496,159	349,313,020

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	86,293,595円	75,812,371円
		期中追加設定元本額	80,849,006円	632,968,260円
		期中一部解約元本額	91,330,230円	476,325,461円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	126,788,116円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,367,527円	6,334,313円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	14,910,122円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	178,825円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	60,544,844円	74,343,794円
	計		75,812,371円	232,455,170円
2.		期末日における受益権の総数	75,812,371口	232,455,170口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	14,945,101	-	15,091,152	146,051	14,290,047	-	15,248,153	958,106
合計	14,945,101	-	15,091,152	146,051	14,290,047	-	15,248,153	958,106

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	7,413,300	-	7,384,016	△29,284	8,342,467	-	8,409,899	67,432
アメリカ・ドル	6,546,987	-	6,467,580	△79,407	7,239,646	-	7,310,564	70,918
ユーロ	866,313	-	916,436	50,123	1,102,821	-	1,099,335	△3,486
合計	7,413,300	-	7,384,016	△29,284	8,342,467	-	8,409,899	67,432

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.5089円	1.5022円
(1万口当たり純資産額)	(15,089円)	(15,022円)

「新興国株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		259,580,818	378,939,584
コール・ローン		36,084,005	418,161,754
株式		2,711,678,571	8,410,123,747
投資信託受益証券		50,089,899	171,157,298
投資証券		232,672,593	538,495,486
派生商品評価勘定		11,369,470	25,188,128
未収入金		27,868	2,094,751
未収配当金		3,041,705	3,379,899
未収利息		-	1,548
差入委託証拠金		80,630,497	381,502,739
流動資産合計		3,385,175,426	10,329,044,934
資産合計		3,385,175,426	10,329,044,934
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		9,766,098	31,488,143
未払解約金		300,000	20,000
流動負債合計		10,066,098	31,508,143
負債合計		10,066,098	31,508,143
純資産の部
元本等
元本	※1	2,551,505,920	8,969,651,044
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		823,603,408	1,327,885,747
元本等合計		3,375,109,328	10,297,536,791
純資産合計		3,375,109,328	10,297,536,791
負債純資産合計		3,385,175,426	10,329,044,934

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(3)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	80,990,025円	2,551,505,920円
		期中追加設定元本額	2,548,180,723円	6,526,940,132円
		期中一部解約元本額	77,664,828円	108,795,008円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイワ新興国株式ファンド(FOFs用)(適格機関投資家専用)	2,467,735,512円	8,841,043,356円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,035,986円	8,169,881円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	14,318,069円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	171,667円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	67,834,422円	96,048,071円
	計		2,551,505,920円	8,969,651,044円
2.		期末日における受益権の総数	2,551,505,920口	8,969,651,044口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数 先物取引
買 建	378,961,176	-	380,588,467	1,627,291	1,187,768,788	-	1,177,602,873	△10,165,915
合計	378,961,176	-	380,588,467	1,627,291	1,187,768,788	-	1,177,602,873	△10,165,915

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	39,444,699	-	39,420,780	△23,919	403,795,600	-	407,661,500	3,865,900
アメリカ・ドル	39,444,699	-	39,420,780	△23,919	403,795,600	-	407,661,500	3,865,900
合計	39,444,699	-	39,420,780	△23,919	403,795,600	-	407,661,500	3,865,900

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.3228円	1.1480円
(1万口当たり純資産額)	(13,228円)	(11,480円)

「国内債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		17,643,368	84,157,025
国債証券		1,633,871,120	6,077,785,350
未収利息		3,248,380	10,804,289
前払費用		487,078	2,965,822
流動資産合計		1,655,249,946	6,175,712,486
資産合計		1,655,249,946	6,175,712,486
負債の部
流動負債
未払金		7,082,110	-
未払解約金		-	710,000
流動負債合計		7,082,110	710,000
負債合計		7,082,110	710,000
純資産の部
元本等
元本	※1	1,572,687,074	5,826,042,702
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		75,480,762	348,959,784
元本等合計		1,648,167,836	6,175,002,486
純資産合計		1,648,167,836	6,175,002,486
負債純資産合計		1,655,249,946	6,175,712,486

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	510,298,968円	1,572,687,074円
		期中追加設定元本額	1,380,736,615円	6,084,221,478円
		期中一部解約元本額	318,348,509円	1,830,865,850円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	-円	4,524,179,006円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	23,204,975円	14,915,625円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	7,724,824円	8,676,369円
		スマート・アロケーション・Dガード	17,798,262円	10,289,186円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	769,041,303円	772,343,029円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	2,590,082円	9,258,325円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	568,187,882円	308,388,436円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	22,636,382円	10,194,968円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	64,165,777円	55,195,017円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	86,926,416円	102,493,483円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	511,171円	209,258円
	計		1,572,687,074円	5,826,042,702円
2.		期末日における受益権の総数	1,572,687,074口	5,826,042,702口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.0480円	1.0599円
(1万口当たり純資産額)	(10,480円)	(10,599円)

「先進国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		6,367,632	4,586,200
コール・ローン		21,243,702	24,810,912
国債証券		2,092,615,554	1,306,135,925
派生商品評価勘定		185,323	48,202
未収入金		126,637,628	-
未収利息		11,890,206	6,595,639
前払費用		10,078,271	3,978,558
流動資産合計		2,269,018,316	1,346,155,436
資産合計		2,269,018,316	1,346,155,436
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,022	17,658
未払金		48,694,052	-
流動負債合計		48,697,074	17,658
負債合計		48,697,074	17,658
純資産の部
元本等
元本	※1	1,808,317,864	1,098,203,995
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		412,003,378	247,933,783
元本等合計		2,220,321,242	1,346,137,778
純資産合計		2,220,321,242	1,346,137,778
負債純資産合計		2,269,018,316	1,346,155,436

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	103,906,299円	1,808,317,864円
		期中追加設定元本額	1,728,413,387円	1,467,164,670円
		期中一部解約元本額	24,001,822円	2,177,278,539円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	14,850,000円	14,850,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,658,438円	7,445,293円
		スマート・アロケーション・Dガード	51,559,265円	30,724,859円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	1,594,088,305円	926,057,582円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	65,205,520円	30,616,924円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	74,479,662円	87,880,480円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,476,674円	628,857円
	計		1,808,317,864円	1,098,203,995円
2.		期末日における受益権の総数	1,808,317,864口	1,098,203,995口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	82,007,439	-	82,004,596	2,843	-	-	-	-
アメリカ・ドル	35,947,725	-	35,946,000	1,725	-	-	-	-
イギリス・ポンド	7,009,651	-	7,009,480	171	-	-	-	-
カナダ・ドル	989,575	-	989,500	75	-	-	-	-
シンガポール・ ドル	329,648	-	329,616	32	-	-	-	-
ユーロ	37,730,840	-	37,730,000	840	-	-	-	-
買 建	15,094,309	-	15,273,767	179,458	23,509,366	-	23,539,910	30,544
オーストラリア・ ドル	-	-	-	-	1,375,065	-	1,389,760	14,695
カナダ・ドル	-	-	-	-	2,856,380	-	2,865,640	9,260
シンガポール・ ドル	-	-	-	-	1,378,288	-	1,383,840	5,552
スイス・フラン	7,004,077	-	7,098,000	93,923	4,105,869	-	4,110,960	5,091
スウェーデン・ クローナ	-	-	-	-	1,415,610	-	1,411,000	△4,610
デンマーク・ クローネ	629,055	-	632,100	3,045	2,299,966	-	2,291,040	△8,926
ノルウェー・ クローネ	6,036,598	-	6,116,730	80,132	3,501,438	-	3,506,370	4,932
ポーランド・ ズロチ	321,194	-	322,594	1,400	1,124,082	-	1,119,960	△4,122
メキシコ・ペソ	777,020	-	781,000	3,980	3,870,643	-	3,874,300	3,657
南アフリカ・ ランド	326,365	-	323,343	△3,022	1,582,025	-	1,587,040	5,015
合計	97,101,748	-	97,278,363	182,301	23,509,366	-	23,539,910	30,544

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.2278円	1.2258円
(1万口当たり純資産額)	(12,278円)	(12,258円)

「新興国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		53,810,635	153,548,527
コール・ローン		5,240,146	43,292,381
国債証券		7,639,547,628	6,109,008,838
派生商品評価勘定		4,802	-
未収入金		-	232,308
未収利息		100,109,739	85,156,012
前払費用		7,481,239	5,492,959
流動資産合計		7,806,194,189	6,396,731,025
資産合計		7,806,194,189	6,396,731,025
負債の部
流動負債
未払金		3,804	-
未払解約金		-	27,020,000
流動負債合計		3,804	27,020,000
負債合計		3,804	27,020,000
純資産の部
元本等
元本	※1	6,184,508,452	4,949,749,010
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		1,621,681,933	1,419,962,015
元本等合計		7,806,190,385	6,369,711,025
純資産合計		7,806,190,385	6,369,711,025
負債純資産合計		7,806,194,189	6,396,731,025

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年5月9日 至 平成27年11月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1.	※1	期首	平成26年5月9日	平成27年5月9日
		期首元本額	2,324,796,099円	6,184,508,452円
		期中追加設定元本額	4,282,639,691円	1,010,858,777円
		期中一部解約元本額	422,927,338円	2,245,618,219円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,700,000円	29,700,000円
		ダイワ米ドル建て新興国債券ファンドM(FOFs用)(適格機関投資家専用)	6,075,988,796円	4,811,016,162円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,399,924円	7,256,327円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	16,165,294円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	-円	193,786円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	72,419,732円	85,417,441円
	計		6,184,508,452円	4,949,749,010円
2.		期末日における受益権の総数	6,184,508,452口	4,949,749,010口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年11月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年5月8日 現在				平成27年11月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	33,000,000	-	32,997,961	2,039	-	-	-	-
アメリカ・ドル	33,000,000	-	32,997,961	2,039	-	-	-	-
買 建	1,794,237	-	1,797,000	2,763	-	-	-	-
アメリカ・ドル	1,794,237	-	1,797,000	2,763	-	-	-	-
合計	34,794,237	-	34,794,961	4,802	-	-	-	-

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年5月8日現在	平成27年11月8日現在
1口当たり純資産額	1.2622円	1.2869円
(1万口当たり純資産額)	(12,622円)	(12,869円)