有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年7月28日-平成28年1月26日)

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【提出】: 2016/04/26 9:02
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【項目】: 61項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第5特定期間 (自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、特定期間末日に知りうる直近の日の基準価額に基づいて評価しております。
	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、特定期間末日における親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、確定配当金額を計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間及び特定期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎月27日から翌月26日まで、又特定期間は原則として、毎年1月27日から7月26日まで及び7月27日から翌年1月26日までとしておりますが、第5特定期間は、前特定期間末日が休業日のため、平成27年 7月28日から平成28年 1月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第4特定期間 (平成27年 7月27日現在)		第5特定期間 (平成28年 1月26日現在)
1.	投資信託財産に係る元本の状況
		期首元本額	463,929,914円	期首元本額	409,457,523円
		期中追加設定元本額	158,260,601円	期中追加設定元本額	79,801,348円
		期中一部解約元本額	212,732,992円	期中一部解約元本額	70,052,866円
2.	特定期間の末日における受益権総数		409,457,523口		419,206,005口
3.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	-円	元本の欠損	46,722,125円
4.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0132円	1口当たり純資産額	0.8885円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(10,000口当たり純資産額)	(10,132円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,885円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第4特定期間 (自平成27年 1月27日至平成27年 7月27日)		第5特定期間 (自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日)
1.分配金の計算過程	第19期 (自平成27年 1月27日至平成27年 2月26日)		第25期 (自平成27年 7月28日至平成27年 8月26日)
	費用控除後の配当等収益額	4,753,957円	費用控除後の配当等収益額	4,196,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	20,831,598円	収益調整金	30,339,265円
	分配準備積立金	31,137,880円	分配準備積立金	22,226,705円
	当ファンドの分配対象収益額	56,723,435円	当ファンドの分配対象収益額	56,762,295円
	当ファンドの期末残存口数	434,166,871口	当ファンドの期末残存口数	409,247,369口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,306.47円	10,000口当たり収益分配対象額	1,386.97円
	10,000口当たり分配金	100.00円	10,000口当たり分配金	100.00円
	分配金	4,341,668円	分配金	4,092,473円
	第20期 (自平成27年 2月27日至平成27年 3月26日)		第26期 (自平成27年 8月27日至平成27年 9月28日)
	費用控除後の配当等収益額	3,859,798円	費用控除後の配当等収益額	4,865,972円
	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	21,945,412円	収益調整金	31,960,489円
	分配準備積立金	28,003,515円	分配準備積立金	21,975,416円
	当ファンドの分配対象収益額	53,808,725円	当ファンドの分配対象収益額	58,801,877円
	当ファンドの期末残存口数	412,159,403口	当ファンドの期末残存口数	418,750,762口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,305.52円	10,000口当たり収益分配対象額	1,404.21円
	10,000口当たり分配金	100.00円	10,000口当たり分配金	100.00円
	分配金	4,121,594円	分配金	4,187,507円
	第21期 (自平成27年 3月27日至平成27年 4月27日)		第27期 (自平成27年 9月29日至平成27年10月26日)
	費用控除後の配当等収益額	4,822,096円	費用控除後の配当等収益額	4,355,230円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	25,869,717円	収益調整金	31,579,004円
	分配準備積立金	26,688,162円	分配準備積立金	21,923,558円
	当ファンドの分配対象収益額	57,379,975円	当ファンドの分配対象収益額	57,857,792円
	当ファンドの期末残存口数	433,422,717口	当ファンドの期末残存口数	409,903,630口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,323.87円	10,000口当たり収益分配対象額	1,411.48円
	10,000口当たり分配金	100.00円	10,000口当たり分配金	100.00円
	分配金	4,334,227円	分配金	4,099,036円
	第22期 (自平成27年 4月28日至平成27年 5月26日)		第28期 (自平成27年10月27日至平成27年11月26日)
	費用控除後の配当等収益額	5,061,782円	費用控除後の配当等収益額	4,551,379円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	28,169,077円	収益調整金	32,683,359円
	分配準備積立金	25,837,048円	分配準備積立金	21,791,800円
	当ファンドの分配対象収益額	59,067,907円	当ファンドの分配対象収益額	59,026,538円
	当ファンドの期末残存口数	438,992,102口	当ファンドの期末残存口数	414,960,180口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,345.51円	10,000口当たり収益分配対象額	1,422.44円
	10,000口当たり分配金	100.00円	10,000口当たり分配金	100.00円
	分配金	4,389,921円	分配金	4,149,601円
	第23期 (自平成27年 5月27日至平成27年 6月26日)		第29期 (自平成27年11月27日至平成27年12月28日)
	費用控除後の配当等収益額	4,792,652円	費用控除後の配当等収益額	4,456,758円
	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	29,779,426円	収益調整金	33,783,570円
	分配準備積立金	24,725,067円	分配準備積立金	21,861,058円
	当ファンドの分配対象収益額	59,297,145円	当ファンドの分配対象収益額	60,101,386円
	当ファンドの期末残存口数	435,732,930口	当ファンドの期末残存口数	420,486,681口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,360.85円	10,000口当たり収益分配対象額	1,429.31円
	10,000口当たり分配金	100.00円	10,000口当たり分配金	100.00円
	分配金	4,357,329円	分配金	4,204,866円
	第24期 (自平成27年 6月27日至平成27年 7月27日)		第30期 (自平成27年12月29日至平成28年 1月26日)
	費用控除後の配当等収益額	4,725,696円	費用控除後の配当等収益額	4,119,081円
	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円	費用控除後の有価証券売買等損益額	-円
	収益調整金	29,040,709円	収益調整金	34,337,216円
	分配準備積立金	22,727,817円	分配準備積立金	21,451,420円
	当ファンドの分配対象収益額	56,494,222円	当ファンドの分配対象収益額	59,907,717円
	当ファンドの期末残存口数	409,457,523口	当ファンドの期末残存口数	419,206,005口
	10,000口当たり収益分配対象額	1,379.71円	10,000口当たり収益分配対象額	1,429.07円
	10,000口当たり分配金	100.00円	10,000口当たり分配金	100.00円
	分配金	4,094,575円	分配金	4,192,060円
2.剰余金増加額又は欠損金減少額及び剰余金減少額又は欠損金増加額	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。		当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額、及び当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額はそれぞれ剰余金減少額又は欠損金増加額及び剰余金増加額又は欠損金減少額を差し引いた純額で表示しております。

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

第4特定期間 (自平成27年 1月27日至平成27年 7月27日)	第5特定期間 (自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日)
1金融商品に対する取組方針	1金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	2金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、投資信託受益証券、親投資信託受益証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品は、価格変動リスク、為替変動リスク、オプション取引におけるリスク、担保付スワップ取引にかかわるリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、投資信託受益証券、親投資信託受益証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品は、価格変動リスク、為替変動リスク、オプション取引におけるリスク、担保付スワップ取引にかかわるリスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3金融商品に係るリスク管理体制	3金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。	委託会社においては、リスク管理委員会を設け、運用業務に係わるリスクの管理を行っております。リスク管理委員会はリスク管理規定に従い、法令及び信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への是正勧告を行っております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

第4特定期間 (平成27年 7月27日現在)	第5特定期間 (平成28年 1月26日現在)
1貸借対照表計上額、時価及びその差額	1貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2時価の算定方法	2時価の算定方法
投資信託受益証券、親投資信託受益証券	投資信託受益証券、親投資信託受益証券
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	3金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	4金銭債権の特定期間末日後の償還予定額
金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	第4特定期間 (平成27年 7月27日現在)	第5特定期間 (平成28年 1月26日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△7,929,699	△28,082,608
親投資信託受益証券	-	-
合計	△7,929,699	△28,082,608

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第4特定期間 (自平成27年 1月27日至平成27年 7月27日)	第5特定期間 (自平成27年 7月28日至平成28年 1月26日)
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第5特定期間
(自平成27年 7月28日
至平成28年 1月26日)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年7月28日-平成28年1月26日)

開示資料

決算