有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年6月23日-平成27年12月22日)

【提出】: 2016/03/15 9:41
【資料】: PDFをみる
【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 6月23日から平成27年12月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 6月22日現在				当期平成27年12月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			7,216,334口				8,177,080口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1756円			1口当たり純資産額	1.0474円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,756円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,474円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 9月29日至平成27年 6月22日				当期自平成27年 6月23日至平成27年12月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 9月29日から平成27年 1月22日まで				平成27年 6月23日から平成27年 7月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	37,574円		費用控除後の配当等収益額	A	35,408円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	466,547円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	630,402円		収益調整金額	C	675,143円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	521,101円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,134,523円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,231,652円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,964,172口		当ファンドの期末残存口数	F	7,360,433口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,902円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,673円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,928円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,720円
	平成27年 1月23日から平成27年 2月23日まで				平成27年 7月23日から平成27年 8月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	49,108円		費用控除後の配当等収益額	A	55,015円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	523,754円		収益調整金額	C	150,993円
	分配準備積立金額	D	490,871円		分配準備積立金額	D	493,619円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,063,733円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	699,627円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,080,607口		当ファンドの期末残存口数	F	6,778,407口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,749円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,032円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,161円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,556円
	平成27年 2月24日から平成27年 3月23日まで				平成27年 8月25日から平成27年 9月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	388,350円		収益調整金額	C	161,594円
	分配準備積立金額	D	527,802円		分配準備積立金額	D	535,078円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	916,152円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	696,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,288,975口		当ファンドの期末残存口数	F	6,882,634口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,456円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,012円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,577円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,765円
	平成27年 3月24日から平成27年 4月22日まで				平成27年 9月25日から平成27年10月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,235円		費用控除後の配当等収益額	A	8,952円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	593,966円		収益調整金額	C	181,855円
	分配準備積立金額	D	506,817円		分配準備積立金額	D	521,313円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,107,018円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	712,120円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,756,822口		当ファンドの期末残存口数	F	7,085,839口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,638円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,004円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,513円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,171円
	平成27年 4月23日から平成27年 5月22日まで				平成27年10月23日から平成27年11月24日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,718円		費用控除後の配当等収益額	A	43,985円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	718,123円		収益調整金額	C	290,628円
	分配準備積立金額	D	499,523円		分配準備積立金額	D	511,643円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,268,364円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	846,256円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,045,818口		当ファンドの期末残存口数	F	8,079,331口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,800円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,047円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,091円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,158円
	平成27年 5月23日から平成27年 6月22日まで				平成27年11月25日から平成27年12月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	0円		費用控除後の配当等収益額	A	50,488円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	745,139円		収益調整金額	C	300,927円
	分配準備積立金額	D	536,140円		分配準備積立金額	D	539,470円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,281,279円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	890,885円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,216,334口		当ファンドの期末残存口数	F	8,177,080口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,775円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,089円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	14,432円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	16,354円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 9月29日至平成27年 6月22日	当期自平成27年 6月23日至平成27年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 6月22日現在	当期平成27年12月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 9月29日至平成27年 6月22日	当期自平成27年 6月23日至平成27年12月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 9月29日至平成27年 6月22日		当期自平成27年 6月23日至平成27年12月22日
期首元本額	-円	期首元本額	7,216,334円
期中追加設定元本額	8,210,242円	期中追加設定元本額	1,732,920円
期中一部解約元本額	993,908円	期中一部解約元本額	772,174円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 9月29日至平成27年 6月22日	当期自平成27年 6月23日至平成27年12月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	8,527	△176,855
合計	8,527	△176,855

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年6月23日-平成27年12月22日)

開示資料

決算