有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成28年6月14日-平成28年12月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年6月11日および12月11日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年6月14日から平成28年12月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月12日現在 ]
※1	期首元本額	2,784,825,842円	2,377,380,630円
	期中追加設定元本額	114,257,909円	48,260,121円
	期中一部解約元本額	521,703,121円	242,364,266円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	138,628,104円	31,874,455円
3	受益権の総数	2,377,380,630口	2,183,276,485口
4	1口当たり純資産額	0.9417円	0.9854円
	(1万口当たり純資産額)	(9,417円)	(9,854円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年12月12日 至 平成28年6月13日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年12月12日 至 平成28年1月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,644,664円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	660,251,903円
	分配準備積立金額	D	153,548,634円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	817,445,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,625,013,955口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,114円
	1万口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,375,209円

			( 自 平成28年1月13日 至 平成28年2月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	195,908円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	629,894,088円
	分配準備積立金額	D	145,009,610円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	775,099,606円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,613,997,960口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,965円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	26,139,979円

			( 自 平成28年2月13日 至 平成28年3月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,330,583円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	581,757,962円
	分配準備積立金額	D	133,596,720円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	725,685,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,496,142,161口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,907円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,961,421円

			( 自 平成28年3月12日 至 平成28年4月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,515,659円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	576,054,863円
	分配準備積立金額	D	116,666,519円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	694,237,041円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,467,256,875口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,813円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,672,568円

			( 自 平成28年4月12日 至 平成28年5月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,969,786円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	572,287,214円
	分配準備積立金額	D	92,378,402円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,635,402円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,449,055,921口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,734円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	24,490,559円

			( 自 平成28年5月12日 至 平成28年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,243,457円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	555,957,935円
	分配準備積立金額	D	70,454,962円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	627,656,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,377,380,630口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,640円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,773,806円

当期(自 平成28年6月14日 至 平成28年12月12日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年6月14日 至 平成28年7月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,618,603円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	550,356,523円
	分配準備積立金額	D	47,234,885円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	604,210,011円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,352,208,502口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,568円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,522,085円

			( 自 平成28年7月12日 至 平成28年8月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	6,392,493円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	543,835,584円
	分配準備積立金額	D	29,884,747円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	580,112,824円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,323,890,904口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,496円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	23,238,909円

			( 自 平成28年8月13日 至 平成28年9月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,929,538円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	533,038,159円
	分配準備積立金額	D	12,800,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	555,768,190円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,277,444,176口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,440円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,774,441円

			( 自 平成28年9月13日 至 平成28年10月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,294,406円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	525,735,182円
	分配準備積立金額	D	238,963円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	530,268,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,247,146,711口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,359円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,471,467円

			( 自 平成28年10月12日 至 平成28年11月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	499,155,989円
	分配準備積立金額	D	66,905円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	499,222,894円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,209,072,676口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,259円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,090,726円

			( 自 平成28年11月12日 至 平成28年12月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	4,373,742円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	471,503,894円
	分配準備積立金額	D	96,489円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	475,974,125円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,183,276,485口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,180円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,282,935円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年12月12日 至 平成28年 6月13日 )	当期 ( 自 平成28年 6月14日 至 平成28年12月12日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月12日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年6月13日現在 ]	当期 [ 平成28年12月12日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△25,942,550	139,265,022
合計	△25,942,550	139,265,022

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。