有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成30年2月6日-平成30年8月6日)

【提出】: 2018/11/05 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月5日および8月5日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成30年 2月 6日から平成30年 8月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 2月 5日現在]	当期 [平成30年 8月 6日現在]
1.	期首元本額	32,611,207,238円	30,714,203,867円
	期中追加設定元本額	1,455,567,688円	666,320,306円
	期中一部解約元本額	3,352,571,059円	2,732,297,743円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,629,278,089円	4,212,800,826円
3.	受益権の総数	30,714,203,867口	28,648,226,430口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 8月 8日至平成30年 2月 5日				当期自平成30年 2月 6日至平成30年 8月 6日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	(自平成29年8月8日至平成29年11月6日) 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、この信託の純資産総額に、この信託の純資産総額と別に定める追加型証券投資信託の純資産総額とを合算した額に応じて段階的に定める次に掲げる率に応じて求めた率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 100億円以下の部分に対して年1万分の55 100億円超300億円以下の部分に対して年1万分の50 300億円超500億円以下の部分に対して年1万分の45 500億円超1,000億円以下の部分に対して年1万分の40 1,000億円超の部分に対して年1万分の35 (自平成29年11月7日至平成30年2月5日) 「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第101期平成29年 8月 8日平成29年 9月 5日				第107期平成30年 2月 6日平成30年 3月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	113,450,962円		費用控除後の配当等収益額	A	68,888,467円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,997,743,965円		収益調整金額	C	1,702,026,344円
	分配準備積立金額	D	66,493,729円		分配準備積立金額	D	1,883,479円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,177,688,656円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,772,798,290円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,290,409,332口		当ファンドの期末残存口数	F	30,469,010,380口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	674円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	581円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	129,161,637円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	121,876,041円
	第102期平成29年 9月 6日平成29年10月 5日				第108期平成30年 3月 6日平成30年 4月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	86,111,332円		費用控除後の配当等収益額	A	78,116,754円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,977,928,954円		収益調整金額	C	1,633,025,913円
	分配準備積立金額	D	50,094,090円		分配準備積立金額	D	1,103,915円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,114,134,376円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,712,246,582円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,952,338,237口		当ファンドの期末残存口数	F	30,148,648,010口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	661円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	567円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	127,809,352円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	120,594,592円
	第103期平成29年10月 6日平成29年11月 6日				第109期平成30年 4月 6日平成30年 5月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	92,604,816円		費用控除後の配当等収益額	A	80,754,539円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,959,154,778円		収益調整金額	C	1,578,059,520円
	分配準備積立金額	D	8,506,195円		分配準備積立金額	D	874,680円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,060,265,789円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,659,688,739円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,639,736,307口		当ファンドの期末残存口数	F	29,905,003,742口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	651円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	554円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	126,558,945円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	119,620,014円
	第104期平成29年11月 7日平成29年12月 5日				第110期平成30年 5月 8日平成30年 6月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	34,709,075円		費用控除後の配当等収益額	A	74,367,692円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,906,976,953円		収益調整金額	C	1,518,417,082円
	分配準備積立金額	D	3,086,380円		分配準備積立金額	D	978,861円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,944,772,408円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,593,763,635円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,247,900,862口		当ファンドの期末残存口数	F	29,497,863,939口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	622円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	540円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	124,991,603円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	117,991,455円
	第105期平成29年12月 6日平成30年 1月 5日				第111期平成30年 6月 6日平成30年 7月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	99,395,063円		費用控除後の配当等収益額	A	76,342,635円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,801,903,318円		収益調整金額	C	1,447,594,976円
	分配準備積立金額	D	431,376円		分配準備積立金額	D	3,064,996円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,901,729,757円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,527,002,607円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,939,753,850口		当ファンドの期末残存口数	F	28,963,349,535口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	614円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	527円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	123,759,015円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	115,853,398円
	第106期平成30年 1月 6日平成30年 2月 5日				第112期平成30年 7月 6日平成30年 8月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	74,631,472円		費用控除後の配当等収益額	A	105,632,783円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,764,607,459円		収益調整金額	C	1,394,746,558円
	分配準備積立金額	D	948,984円		分配準備積立金額	D	1,192,947円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,840,187,915円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,501,572,288円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,714,203,867口		当ファンドの期末残存口数	F	28,648,226,430口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	599円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	524円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	122,856,815円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	114,592,905円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 8月 8日至平成30年 2月 5日	当期自平成30年 2月 6日至平成30年 8月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 2月 5日現在]	当期 [平成30年 8月 6日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 2月 5日現在]	当期 [平成30年 8月 6日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△859,379,626	594,487,229
合計	△859,379,626	594,487,229

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 2月 5日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	27,514,479,615	―	27,161,889,600	352,590,015
合計		27,514,479,615	―	27,161,889,600	352,590,015

当期[平成30年 8月 6日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	23,282,062,620	―	23,484,332,200	△202,269,580
合計		23,282,062,620	―	23,484,332,200	△202,269,580

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 2月 5日現在]	当期 [平成30年 8月 6日現在]
1口当たり純資産額	0.9144円	0.8529円
(1万口当たり純資産額)	(9,144円)	(8,529円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成30年2月6日-平成30年8月6日)

開示資料

決算