有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和1年8月6日-令和2年2月5日)

【提出】: 2020/05/01 9:10
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年 8月 5日現在]	当期 [令和 2年 2月 5日現在]
1.	期首元本額	26,578,575,824円	25,290,714,341円
	期中追加設定元本額	1,010,176,465円	1,386,815,341円
	期中一部解約元本額	2,298,037,948円	1,883,973,690円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,919,610,152円	3,930,391,438円
3.	受益権の総数	25,290,714,341口	24,793,555,992口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成31年 2月 6日至令和 1年 8月 5日				当期自令和 1年 8月 6日至令和 2年 2月 5日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「エマージング・ソブリン・オープンマザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年1万分の55以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第119期平成31年 2月 6日平成31年 3月 5日				第125期令和 1年 8月 6日令和 1年 9月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	60,632,445円		費用控除後の配当等収益額	A	79,304,447円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,120,937,163円		収益調整金額	C	886,078,857円
	分配準備積立金額	D	163,754円		分配準備積立金額	D	1,386,222円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,181,733,362円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	966,769,526円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,419,482,648口		当ファンドの期末残存口数	F	25,182,538,230口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	447円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	383円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,677,930円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,730,152円
	第120期平成31年 3月 6日平成31年 4月 5日				第126期令和 1年 9月 6日令和 1年10月 7日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	91,643,893円		費用控除後の配当等収益額	A	59,787,702円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,063,139,322円		収益調整金額	C	866,006,802円
	分配準備積立金額	D	132,477円		分配準備積立金額	D	216,871円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,154,915,692円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	926,011,375円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,099,400,405口		当ファンドの期末残存口数	F	25,174,745,808口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	442円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	367円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	104,397,601円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,698,983円
	第121期平成31年 4月 6日令和 1年 5月 7日				第127期令和 1年10月 8日令和 1年11月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	68,368,781円		費用控除後の配当等収益額	A	54,999,922円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	1,032,585,753円		収益調整金額	C	827,008,095円
	分配準備積立金額	D	533,694円		分配準備積立金額	D	2,125,514円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,101,488,228円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	884,133,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,662,259,804口		当ファンドの期末残存口数	F	25,271,358,880口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	429円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	349円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,649,039円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	101,085,435円
	第122期令和 1年 5月 8日令和 1年 6月 5日				第128期令和 1年11月 6日令和 1年12月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	59,435,297円		費用控除後の配当等収益額	A	55,817,912円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	991,539,193円		収益調整金額	C	781,662,797円
	分配準備積立金額	D	2,203,847円		分配準備積立金額	D	2,221,471円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,053,178,337円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	839,702,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,526,427,995口		当ファンドの期末残存口数	F	25,261,096,522口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	412円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	332円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,105,711円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	101,044,386円
	第123期令和 1年 6月 6日令和 1年 7月 5日				第129期令和 1年12月 6日令和 2年 1月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	87,158,159円		費用控除後の配当等収益額	A	85,121,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	947,146,793円		収益調整金額	C	731,174,262円
	分配準備積立金額	D	392,083円		分配準備積立金額	D	2,476,812円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,034,697,035円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	818,772,458円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,419,339,204口		当ファンドの期末残存口数	F	25,080,672,595口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	407円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	326円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	101,677,356円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	100,322,690円
	第124期令和 1年 7月 6日令和 1年 8月 5日				第130期令和 2年 1月 7日令和 2年 2月 5日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	63,165,586円		費用控除後の配当等収益額	A	72,698,417円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	927,597,221円		収益調整金額	C	708,143,253円
	分配準備積立金額	D	1,318,797円		分配準備積立金額	D	2,313,268円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	992,081,604円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	783,154,938円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,290,714,341口		当ファンドの期末残存口数	F	24,793,555,992口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	392円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	315円
	1万口当たり分配金額	H	40円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	101,162,857円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,983,889円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成31年 2月 6日至令和 1年 8月 5日	当期自令和 1年 8月 6日至令和 2年 2月 5日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年 8月 5日現在]	当期 [令和 2年 2月 5日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年 8月 5日現在]	当期 [令和 2年 2月 5日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△261,835,727	484,399,782
合計	△261,835,727	484,399,782

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 1年 8月 5日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	20,515,355,469	―	20,319,817,000	195,538,469
合計		20,515,355,469	―	20,319,817,000	195,538,469

当期[令和 2年 2月 5日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	20,123,847,458	―	20,218,923,000	△95,075,542
合計		20,123,847,458	―	20,218,923,000	△95,075,542

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年 8月 5日現在]	当期 [令和 2年 2月 5日現在]
1口当たり純資産額	0.8450円	0.8415円
(1万口当たり純資産額)	(8,450円)	(8,415円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和1年8月6日-令和2年2月5日)

開示資料

決算