有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成28年6月16日-平成28年12月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日	当期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年6月15日現在)	当期 (平成28年12月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	1,042,805,444円	931,233,632円
期中追加設定元本額	111,025,824円	3,747,806円
期中一部解約元本額	222,597,636円	218,762,542円
2.受益権の総数	931,233,632口	716,218,896口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は131,304,942円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は44,448,337円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日	当期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日
分配金の計算過程
	平成27年12月16日から 平成28年1月15日までの計算期間	平成28年6月16日から 平成28年7月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,321,023円	2,129,558円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,327,295円	15,768,651円
分配準備積立金額	20,089,183円	20,862,272円
本ファンドの分配対象収益額	38,737,501円	38,760,481円
本ファンドの期末残存口数	1,072,711,476口	908,919,990口
10,000口当たり収益分配対象額	361円	426円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	平成28年1月16日から 平成28年2月15日までの計算期間	平成28年7月16日から 平成28年8月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,635,615円	15,471,715円
分配準備積立金額	19,987,869円	22,595,439円
本ファンドの分配対象収益額	37,623,484円	38,067,154円
本ファンドの期末残存口数	1,038,696,086口	891,804,080口
10,000口当たり収益分配対象額	362円	426円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	平成28年2月16日から 平成28年3月15日までの計算期間	平成28年8月16日から 平成28年9月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	831,541円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,297,394円	15,098,279円
分配準備積立金額	19,529,652円	22,099,024円
本ファンドの分配対象収益額	37,658,587円	37,197,303円
本ファンドの期末残存口数	1,015,603,662口	870,205,027口
10,000口当たり収益分配対象額	370円	427円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円

区分	前期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日	当期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日
	平成28年3月16日から 平成28年4月15日までの計算期間	平成28年9月16日から 平成28年10月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,922,205円	2,533,027円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	17,312,061円	13,827,272円
分配準備積立金額	19,974,354円	20,323,332円
本ファンドの分配対象収益額	40,208,620円	36,683,631円
本ファンドの期末残存口数	1,003,551,293口	796,950,190口
10,000口当たり収益分配対象額	400円	460円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	平成28年4月16日から 平成28年5月16日までの計算期間	平成28年10月18日から 平成28年11月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	13,981円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,622,848円	13,219,172円
分配準備積立金額	22,066,417円	21,923,496円
本ファンドの分配対象収益額	38,689,265円	35,156,649円
本ファンドの期末残存口数	963,598,408口	761,900,986口
10,000口当たり収益分配対象額	401円	461円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	平成28年5月17日から 平成28年6月15日までの計算期間	平成28年11月16日から 平成28年12月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	3,218円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	16,139,815円	12,513,158円
分配準備積立金額	21,332,033円	20,622,470円
本ファンドの分配対象収益額	37,471,848円	33,138,846円
本ファンドの期末残存口数	931,233,632口	716,218,896口
10,000口当たり収益分配対象額	402円	462円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日	当期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成27年12月16日 至 平成28年6月15日	当期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年6月15日現在)	当期 (平成28年12月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△38,440,028	11,991,928
合計	△38,440,028	11,991,928

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成28年6月15日現在)	当期 (平成28年12月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8590円	0.9379円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。