有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成30年12月18日-令和1年6月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2018年6月16日 至 2018年12月17日	当期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2018年12月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2018年12月17日としております。	特定期間の取扱い 2018年12月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2018年12月18日としております。また、2019年6月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2019年6月17日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2018年12月17日現在)	当期 (2019年6月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	594,623,562円	710,044,521円
期中追加設定元本額	354,342,896円	11,408,331円
期中一部解約元本額	238,921,937円	131,323,342円
2.受益権の総数	710,044,521口	590,129,510口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は34,935,115円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,071,268円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2018年6月16日 至 2018年12月17日	当期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日
分配金の計算過程
	2018年6月16日から 2018年7月17日までの計算期間	2018年12月18日から 2019年1月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	94,896,033円	85,334,067円
分配準備積立金額	8,504,014円	1,896,238円
本ファンドの分配対象収益額	103,400,047円	87,230,305円
本ファンドの期末残存口数	781,410,995口	700,193,101口
10,000口当たり収益分配対象額	1,323円	1,245円
10,000口当たり分配金額	100円	-円
収益分配金金額	7,814,109円	-円
	2018年7月18日から 2018年8月15日までの計算期間	2019年1月16日から 2019年2月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	65,952円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	97,266,472円	80,388,548円
分配準備積立金額	803,701円	1,816,876円
本ファンドの分配対象収益額	98,070,173円	82,271,376円
本ファンドの期末残存口数	800,124,556口	659,576,759口
10,000口当たり収益分配対象額	1,225円	1,247円
10,000口当たり分配金額	5円	-円
収益分配金金額	400,062円	-円
	2018年8月16日から 2018年9月18日までの計算期間	2019年2月16日から 2019年3月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	199,395円	345,610円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	93,484,446円	78,243,981円
分配準備積立金額	401,469円	1,836,387円
本ファンドの分配対象収益額	94,085,310円	80,425,978円
本ファンドの期末残存口数	768,736,896口	641,883,458口
10,000口当たり収益分配対象額	1,223円	1,252円
10,000口当たり分配金額	5円	-円
収益分配金金額	384,368円	-円

区分	前期 自 2018年6月16日 至 2018年12月17日	当期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日
	2018年9月19日から 2018年10月15日までの計算期間	2019年3月16日から 2019年4月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,108,507円	3,226,245円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	91,600,942円	75,010,543円
分配準備積立金額	208,315円	2,095,447円
本ファンドの分配対象収益額	93,917,764円	80,332,235円
本ファンドの期末残存口数	752,136,598口	615,280,840口
10,000口当たり収益分配対象額	1,248円	1,305円
10,000口当たり分配金額	5円	-円
収益分配金金額	376,068円	-円
	2018年10月16日から 2018年11月15日までの計算期間	2019年4月16日から 2019年5月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	88,781,666円	73,602,054円
分配準備積立金額	1,933,258円	5,220,600円
本ファンドの分配対象収益額	90,714,924円	78,822,654円
本ファンドの期末残存口数	728,782,195口	603,622,232口
10,000口当たり収益分配対象額	1,244円	1,305円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	2018年11月16日から 2018年12月17日までの計算期間	2019年5月16日から 2019年6月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	73,372円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	86,519,626円	71,961,061円
分配準備積立金額	1,902,224円	5,108,030円
本ファンドの分配対象収益額	88,421,850円	77,142,463円
本ファンドの期末残存口数	710,044,521口	590,129,510口
10,000口当たり収益分配対象額	1,245円	1,307円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2018年6月16日 至 2018年12月17日	当期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2018年6月16日 至 2018年12月17日	当期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2018年12月17日現在)	当期 (2019年6月17日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△10,131,156	2,462,180
合計	△10,131,156	2,462,180

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2018年12月17日現在)	当期 (2019年6月17日現在)
1口当たり純資産額	0.9508円	0.9795円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。