有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年12月16日-令和4年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日	当期 自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年12月15日現在)	当期 (2022年6月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	7,230,255,593円	17,969,087,503円
期中追加設定元本額	13,242,985,572円	5,328,194,769円
期中一部解約元本額	2,504,153,662円	2,279,073,564円
2.受益権の総数	17,969,087,503口	21,018,208,708口
3.元本の欠損	──────	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,594,724,292円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日	当期 自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
分配金の計算過程
	2021年6月16日から 2021年7月15日までの計算期間	2021年12月16日から 2022年1月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	2,608,422円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	1,897,144,008円	4,108,616,642円
分配準備積立金額	24,907円	433,473,495円
本ファンドの分配対象収益額	1,897,168,915円	4,544,698,559円
本ファンドの期末残存口数	9,341,209,879口	19,682,748,948口
10,000口当たり収益分配対象額	2,030円	2,308円
10,000口当たり分配金額	200円	5円
収益分配金金額	186,824,197円	9,841,374円
	2021年7月16日から 2021年8月16日までの計算期間	2022年1月18日から 2022年2月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	52,892,660円	-円
収益調整金額	1,944,367,480円	4,328,209,003円
分配準備積立金額	22,898円	420,557,232円
本ファンドの分配対象収益額	1,997,283,038円	4,748,766,235円
本ファンドの期末残存口数	10,619,396,099口	20,610,045,089口
10,000口当たり収益分配対象額	1,880円	2,304円
10,000口当たり分配金額	200円	-円
収益分配金金額	212,387,921円	-円
	2021年8月17日から 2021年9月15日までの計算期間	2022年2月16日から 2022年3月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,527,068円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,467,980,682円	-円
収益調整金額	1,924,022,301円	4,325,887,711円
分配準備積立金額	33,495円	411,108,108円
本ファンドの分配対象収益額	3,395,563,546円	4,736,995,819円
本ファンドの期末残存口数	11,444,707,252口	20,556,747,537口
10,000口当たり収益分配対象額	2,966円	2,304円
10,000口当たり分配金額	300円	-円
収益分配金金額	343,341,217円	-円

区分	前期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日	当期 自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
	2021年9月16日から 2021年10月15日までの計算期間	2022年3月16日から 2022年4月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	36,772,584円	105,768,988円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,647,561,239円	4,348,069,867円
分配準備積立金額	1,099,344,198円	403,751,135円
本ファンドの分配対象収益額	3,783,678,021円	4,857,589,990円
本ファンドの期末残存口数	14,009,735,625口	20,608,905,055口
10,000口当たり収益分配対象額	2,700円	2,357円
10,000口当たり分配金額	150円	-円
収益分配金金額	210,146,034円	-円
	2021年10月16日から 2021年11月15日までの計算期間	2022年4月16日から 2022年5月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	502,938円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	162,867,636円	-円
収益調整金額	3,136,505,744円	4,349,296,427円
分配準備積立金額	889,629,999円	503,051,168円
本ファンドの分配対象収益額	4,189,506,317円	4,852,347,595円
本ファンドの期末残存口数	15,781,683,517口	20,585,671,054口
10,000口当たり収益分配対象額	2,654円	2,357円
10,000口当たり分配金額	200円	-円
収益分配金金額	315,633,670円	-円
	2021年11月16日から 2021年12月15日までの計算期間	2022年5月17日から 2022年6月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,696,410,273円	4,459,255,762円
分配準備積立金額	715,223,131円	495,555,393円
本ファンドの分配対象収益額	4,411,633,404円	4,954,811,155円
本ファンドの期末残存口数	17,969,087,503口	21,018,208,708口
10,000口当たり収益分配対象額	2,455円	2,357円
10,000口当たり分配金額	150円	-円
収益分配金金額	269,536,312円	-円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日	当期 自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2021年6月16日 至 2021年12月15日	当期 自 2021年12月16日 至 2022年6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年12月15日現在)	当期 (2022年6月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△455,905,759	△554,850,752
合計	△455,905,759	△554,850,752

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2021年12月15日現在)	当期 (2022年6月15日現在)
1口当たり純資産額	1.0880円	0.8765円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。