有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和2年6月16日-令和2年12月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2019年12月15日が休業日のため、当特定期間期首は2019年12月17日としております。	─────────

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年6月15日現在)	当期 (2020年12月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	408,072,687円	453,559,537円
期中追加設定元本額	184,586,193円	714,643,911円
期中一部解約元本額	139,099,343円	265,103,528円
2.受益権の総数	453,559,537口	903,099,920口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
分配金の計算過程
	2019年12月17日から 2020年1月15日までの計算期間	2020年6月16日から 2020年7月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	890,882円	424,517円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	3,839,290円	25,938,955円
収益調整金額	59,005,567円	55,709,131円
分配準備積立金額	14,591,925円	673円
本ファンドの分配対象収益額	78,327,664円	82,073,276円
本ファンドの期末残存口数	457,748,110口	437,583,370口
10,000口当たり収益分配対象額	1,711円	1,875円
10,000口当たり分配金額	200円	150円
収益分配金金額	9,154,962円	6,563,750円
	2020年1月16日から 2020年2月17日までの計算期間	2020年7月16日から 2020年8月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	5,397,593円
収益調整金額	64,272,356円	66,924,972円
分配準備積立金額	9,688,532円	19,256,718円
本ファンドの分配対象収益額	73,960,888円	91,579,283円
本ファンドの期末残存口数	489,316,801口	499,353,420口
10,000口当たり収益分配対象額	1,511円	1,833円
10,000口当たり分配金額	150円	200円
収益分配金金額	7,339,752円	9,987,068円
	2020年2月18日から 2020年3月16日までの計算期間	2020年8月18日から 2020年9月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	93,509円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	7,128,436円
収益調整金額	65,016,246円	76,201,790円
分配準備積立金額	2,242,031円	12,925,504円
本ファンドの分配対象収益額	67,258,277円	96,349,239円
本ファンドの期末残存口数	493,740,794口	544,991,746口
10,000口当たり収益分配対象額	1,362円	1,767円
10,000口当たり分配金額	-円	200円
収益分配金金額	-円	10,899,834円

区分	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
	2020年3月17日から 2020年4月15日までの計算期間	2020年9月16日から 2020年10月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,783,683円	2,713,024円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	15,076,834円
収益調整金額	66,307,592円	98,220,262円
分配準備積立金額	2,171,490円	9,031,408円
本ファンドの分配対象収益額	71,262,765円	125,041,528円
本ファンドの期末残存口数	501,321,778口	680,959,361口
10,000口当たり収益分配対象額	1,421円	1,836円
10,000口当たり分配金額	-円	200円
収益分配金金額	-円	13,619,187円
	2020年4月16日から 2020年5月15日までの計算期間	2020年10月16日から 2020年11月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	28,943円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	55,173,995円
収益調整金額	65,893,968円	118,645,127円
分配準備積立金額	4,860,594円	12,056,536円
本ファンドの分配対象収益額	70,754,562円	185,904,601円
本ファンドの期末残存口数	497,717,669口	798,459,474口
10,000口当たり収益分配対象額	1,421円	2,328円
10,000口当たり分配金額	-円	200円
収益分配金金額	-円	15,969,189円
	2020年5月16日から 2020年6月15日までの計算期間	2020年11月17日から 2020年12月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	52,606円	214,652円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	18,823,848円
収益調整金額	60,106,453円	145,101,931円
分配準備積立金額	4,380,228円	47,206,514円
本ファンドの分配対象収益額	64,539,287円	211,346,945円
本ファンドの期末残存口数	453,559,537口	903,099,920口
10,000口当たり収益分配対象額	1,422円	2,340円
10,000口当たり分配金額	150円	200円
収益分配金金額	6,803,393円	18,061,998円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年6月15日現在)	当期 (2020年12月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	30,266,974	20,528,760
合計	30,266,974	20,528,760

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年6月15日現在)	当期 (2020年12月15日現在)
1口当たり純資産額	1.0345円	1.1484円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。