有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成30年6月16日-平成30年12月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成29年12月16日 至 平成30年6月15日	当期 自 平成30年6月16日 至 平成30年12月17日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	─────────	特定期間の取扱い 平成30年12月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は平成30年12月17日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成30年6月15日現在)	当期 (平成30年12月17日現在)
1.元本の推移
期首元本額	292,233,788円	594,623,562円
期中追加設定元本額	362,528,040円	354,342,896円
期中一部解約元本額	60,138,266円	238,921,937円
2.受益権の総数	594,623,562口	710,044,521口
3.元本の欠損	──────	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は34,935,115円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成29年12月16日 至 平成30年6月15日	当期 自 平成30年6月16日 至 平成30年12月17日
分配金の計算過程
	平成29年12月16日から 平成30年1月15日までの計算期間	平成30年6月16日から 平成30年7月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	776,472円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	14,564,165円	-円
収益調整金額	19,395,087円	94,896,033円
分配準備積立金額	29,692,323円	8,504,014円
本ファンドの分配対象収益額	64,428,047円	103,400,047円
本ファンドの期末残存口数	294,613,251口	781,410,995口
10,000口当たり収益分配対象額	2,186円	1,323円
10,000口当たり分配金額	200円	100円
収益分配金金額	5,892,265円	7,814,109円
	平成30年1月16日から 平成30年2月15日までの計算期間	平成30年7月18日から 平成30年8月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	24,050,185円	97,266,472円
分配準備積立金額	37,507,200円	803,701円
本ファンドの分配対象収益額	61,557,385円	98,070,173円
本ファンドの期末残存口数	309,577,370口	800,124,556口
10,000口当たり収益分配対象額	1,988円	1,225円
10,000口当たり分配金額	150円	5円
収益分配金金額	4,643,660円	400,062円
	平成30年2月16日から 平成30年3月15日までの計算期間	平成30年8月16日から 平成30年9月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	136,300円	199,395円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	28,136,266円	93,484,446円
分配準備積立金額	32,375,494円	401,469円
本ファンドの分配対象収益額	60,648,060円	94,085,310円
本ファンドの期末残存口数	329,000,888口	768,736,896口
10,000口当たり収益分配対象額	1,843円	1,223円
10,000口当たり分配金額	200円	5円
収益分配金金額	6,580,017円	384,368円

区分	前期 自 平成29年12月16日 至 平成30年6月15日	当期 自 平成30年6月16日 至 平成30年12月17日
	平成30年3月16日から 平成30年4月16日までの計算期間	平成30年9月19日から 平成30年10月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,300,368円	2,108,507円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	37,844,077円	91,600,942円
分配準備積立金額	25,656,870円	208,315円
本ファンドの分配対象収益額	64,801,315円	93,917,764円
本ファンドの期末残存口数	384,394,332口	752,136,598口
10,000口当たり収益分配対象額	1,685円	1,248円
10,000口当たり分配金額	150円	5円
収益分配金金額	5,765,914円	376,068円
	平成30年4月17日から 平成30年5月15日までの計算期間	平成30年10月16日から 平成30年11月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	10,030円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	5,342,771円	-円
収益調整金額	50,585,973円	88,781,666円
分配準備積立金額	20,563,734円	1,933,258円
本ファンドの分配対象収益額	76,502,508円	90,714,924円
本ファンドの期末残存口数	462,990,937口	728,782,195口
10,000口当たり収益分配対象額	1,652円	1,244円
10,000口当たり分配金額	200円	-円
収益分配金金額	9,259,818円	-円
	平成30年5月16日から 平成30年6月15日までの計算期間	平成30年11月16日から 平成30年12月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	102,180円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	3,944,413円	-円
収益調整金額	69,995,154円	86,519,626円
分配準備積立金額	16,423,133円	1,902,224円
本ファンドの分配対象収益額	90,464,880円	88,421,850円
本ファンドの期末残存口数	594,623,562口	710,044,521口
10,000口当たり収益分配対象額	1,521円	1,245円
10,000口当たり分配金額	200円	-円
収益分配金金額	11,892,471円	-円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成29年12月16日 至 平成30年6月15日	当期 自 平成30年6月16日 至 平成30年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成29年12月16日 至 平成30年6月15日	当期 自 平成30年6月16日 至 平成30年12月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成30年6月15日現在)	当期 (平成30年12月17日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	4,983,922	△10,131,156
合計	4,983,922	△10,131,156

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成30年6月15日現在)	当期 (平成30年12月17日現在)
1口当たり純資産額	1.0905円	0.9508円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。