有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和1年6月18日-令和1年12月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2018年12月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2018年12月18日としております。また、2019年6月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2019年6月17日としております。	特定期間の取扱い 2019年6月15日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2019年6月18日としております。また、2019年12月15日が休業日のため、当特定期間末日は2019年12月16日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年6月17日現在)	当期 (2019年12月16日現在)
1.元本の推移
期首元本額	710,044,521円	590,129,510円
期中追加設定元本額	11,408,331円	29,973,017円
期中一部解約元本額	131,323,342円	212,029,840円
2.受益権の総数	590,129,510口	408,072,687口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,071,268円であります。	──────

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
分配金の計算過程
	2018年12月18日から 2019年1月15日までの計算期間	2019年6月18日から 2019年7月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	466,654円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	85,334,067円	70,157,349円
分配準備積立金額	1,896,238円	5,051,054円
本ファンドの分配対象収益額	87,230,305円	75,675,057円
本ファンドの期末残存口数	700,193,101口	575,293,126口
10,000口当たり収益分配対象額	1,245円	1,315円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	2019年1月16日から 2019年2月15日までの計算期間	2019年7月17日から 2019年8月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	65,952円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	80,388,548円	68,128,975円
分配準備積立金額	1,816,876円	5,348,869円
本ファンドの分配対象収益額	82,271,376円	73,477,844円
本ファンドの期末残存口数	659,576,759口	558,477,802口
10,000口当たり収益分配対象額	1,247円	1,315円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	2019年2月16日から 2019年3月15日までの計算期間	2019年8月16日から 2019年9月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	345,610円	100,882円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	78,243,981円	63,331,910円
分配準備積立金額	1,836,387円	4,974,449円
本ファンドの分配対象収益額	80,425,978円	68,407,241円
本ファンドの期末残存口数	641,883,458口	519,051,337口
10,000口当たり収益分配対象額	1,252円	1,317円
10,000口当たり分配金額	-円	5円
収益分配金金額	-円	259,525円

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
	2019年3月16日から 2019年4月15日までの計算期間	2019年9月18日から 2019年10月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,226,245円	2,515,195円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	75,010,543円	60,457,702円
分配準備積立金額	2,095,447円	4,597,725円
本ファンドの分配対象収益額	80,332,235円	67,570,622円
本ファンドの期末残存口数	615,280,840口	495,342,576口
10,000口当たり収益分配対象額	1,305円	1,364円
10,000口当たり分配金額	-円	5円
収益分配金金額	-円	247,671円
	2019年4月16日から 2019年5月15日までの計算期間	2019年10月16日から 2019年11月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	73,476円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	12,665,534円
収益調整金額	73,602,054円	50,951,318円
分配準備積立金額	5,220,600円	5,830,005円
本ファンドの分配対象収益額	78,822,654円	69,520,333円
本ファンドの期末残存口数	603,622,232口	417,420,236口
10,000口当たり収益分配対象額	1,305円	1,665円
10,000口当たり分配金額	-円	150円
収益分配金金額	-円	6,261,303円
	2019年5月16日から 2019年6月17日までの計算期間	2019年11月16日から 2019年12月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	73,372円	72,995円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	11,731,991円
収益調整金額	71,961,061円	50,517,655円
分配準備積立金額	5,108,030円	11,351,116円
本ファンドの分配対象収益額	77,142,463円	73,673,757円
本ファンドの期末残存口数	590,129,510口	408,072,687口
10,000口当たり収益分配対象額	1,307円	1,805円
10,000口当たり分配金額	-円	200円
収益分配金金額	-円	8,161,453円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2018年12月18日 至 2019年6月17日	当期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年6月17日現在)	当期 (2019年12月16日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	2,462,180	12,491,796
合計	2,462,180	12,491,796

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年6月17日現在)	当期 (2019年12月16日現在)
1口当たり純資産額	0.9795円	1.1005円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。