有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成28年12月16日-平成29年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日	当期 自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年12月15日現在)	当期 (平成29年6月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	931,233,632円	716,218,896円
期中追加設定元本額	3,747,806円	306,108円
期中一部解約元本額	218,762,542円	331,788,631円
2.受益権の総数	716,218,896口	384,736,373口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は44,448,337円であります。	──────

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日	当期 自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日
分配金の計算過程
	平成28年6月16日から 平成28年7月15日までの計算期間	平成28年12月16日から 平成29年1月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,129,558円	1,415,917円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,768,651円	11,591,353円
分配準備積立金額	20,862,272円	19,189,524円
本ファンドの分配対象収益額	38,760,481円	32,196,794円
本ファンドの期末残存口数	908,919,990口	663,017,389口
10,000口当たり収益分配対象額	426円	485円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	平成28年7月16日から 平成28年8月15日までの計算期間	平成29年1月17日から 平成29年2月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,471,715円	10,853,969円
分配準備積立金額	22,595,439円	19,396,219円
本ファンドの分配対象収益額	38,067,154円	30,250,188円
本ファンドの期末残存口数	891,804,080口	620,839,409口
10,000口当たり収益分配対象額	426円	487円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	平成28年8月16日から 平成28年9月15日までの計算期間	平成29年2月16日から 平成29年3月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	329,538円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	15,098,279円	9,752,241円
分配準備積立金額	22,099,024円	17,572,417円
本ファンドの分配対象収益額	37,197,303円	27,654,196円
本ファンドの期末残存口数	870,205,027口	557,805,060口
10,000口当たり収益分配対象額	427円	495円
10,000口当たり分配金額	-円	5円
収益分配金金額	-円	278,902円

区分	前期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日	当期 自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日
	平成28年9月16日から 平成28年10月17日までの計算期間	平成29年3月16日から 平成29年4月17日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,533,027円	1,665,155円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	13,827,272円	9,056,603円
分配準備積立金額	20,323,332円	16,477,249円
本ファンドの分配対象収益額	36,683,631円	27,199,007円
本ファンドの期末残存口数	796,950,190口	517,992,772口
10,000口当たり収益分配対象額	460円	525円
10,000口当たり分配金額	-円	-円
収益分配金金額	-円	-円
	平成28年10月18日から 平成28年11月15日までの計算期間	平成29年4月18日から 平成29年5月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,981円	28,165円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	21,233,739円
収益調整金額	13,219,172円	8,002,893円
分配準備積立金額	21,923,496円	16,112,500円
本ファンドの分配対象収益額	35,156,649円	45,377,297円
本ファンドの期末残存口数	761,900,986口	457,725,848口
10,000口当たり収益分配対象額	461円	991円
10,000口当たり分配金額	-円	100円
収益分配金金額	-円	4,577,258円
	平成28年11月16日から 平成28年12月15日までの計算期間	平成29年5月16日から 平成29年6月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,218円	14,903円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	57,752円
収益調整金額	12,513,158円	6,743,422円
分配準備積立金額	20,622,470円	27,749,125円
本ファンドの分配対象収益額	33,138,846円	34,565,202円
本ファンドの期末残存口数	716,218,896口	384,736,373口
10,000口当たり収益分配対象額	462円	898円
10,000口当たり分配金額	-円	5円
収益分配金金額	-円	192,368円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日	当期 自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成28年6月16日 至 平成28年12月15日	当期 自 平成28年12月16日 至 平成29年6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年12月15日現在)	当期 (平成29年6月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	11,991,928	663,927
合計	11,991,928	663,927

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成28年12月15日現在)	当期 (平成29年6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.9379円	1.0492円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。