有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2023/06/16-2023/12/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年6月15日現在)	当期 (2023年12月15日現在)
1.元本の推移
期首元本額	19,386,642,708円	15,091,358,893円
期中追加設定元本額	791,248,021円	2,813,587,008円
期中一部解約元本額	5,086,531,836円	2,225,919,954円
2.受益権の総数	15,091,358,893口	15,679,025,947口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
分配金の計算過程
	2022年12月16日から 2023年1月16日までの計算期間	2023年6月16日から 2023年7月18日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	4,087,822,324円	3,269,830,265円
分配準備積立金額	498,593,916円	1,193,791,402円
本ファンドの分配対象収益額	4,586,416,240円	4,463,621,667円
本ファンドの期末残存口数	19,179,014,202口	15,016,881,324口
10,000口当たり収益分配対象額	2,391円	2,972円
10,000口当たり分配金額	-円	200円
収益分配金金額	-円	300,337,626円
	2023年1月17日から 2023年2月15日までの計算期間	2023年7月19日から 2023年8月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	4,044,296,304円	3,394,047,457円
分配準備積立金額	491,152,627円	880,569,084円
本ファンドの分配対象収益額	4,535,448,931円	4,274,616,541円
本ファンドの期末残存口数	18,965,405,286口	15,417,653,259口
10,000口当たり収益分配対象額	2,391円	2,772円
10,000口当たり分配金額	-円	150円
収益分配金金額	-円	231,264,798円
	2023年2月16日から 2023年3月15日までの計算期間	2023年8月16日から 2023年9月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	3,821,046円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	163,448,338円
収益調整金額	3,996,277,480円	3,473,832,563円
分配準備積立金額	481,958,308円	634,795,070円
本ファンドの分配対象収益額	4,478,235,788円	4,275,897,017円
本ファンドの期末残存口数	18,725,007,812口	15,664,848,468口
10,000口当たり収益分配対象額	2,391円	2,729円
10,000口当たり分配金額	-円	200円
収益分配金金額	-円	313,296,969円

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
	2023年3月16日から 2023年4月17日までの計算期間	2023年9月16日から 2023年10月16日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	101,425,402円	60,593,603円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,925,903,177円	3,567,027,518円
分配準備積立金額	471,050,980円	483,854,472円
本ファンドの分配対象収益額	4,498,379,559円	4,111,475,593円
本ファンドの期末残存口数	18,382,343,851口	16,002,369,565口
10,000口当たり収益分配対象額	2,447円	2,569円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	9,191,171円	8,001,184円
	2023年4月18日から 2023年5月15日までの計算期間	2023年10月17日から 2023年11月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,811,735,576円	3,590,547,968円
分配準備積立金額	543,376,941円	530,033,309円
本ファンドの分配対象収益額	4,355,112,517円	4,120,581,277円
本ファンドの期末残存口数	17,831,286,563口	16,068,498,925口
10,000口当たり収益分配対象額	2,442円	2,564円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	8,915,643円	8,034,249円
	2023年5月16日から 2023年6月15日までの計算期間	2023年11月16日から 2023年12月15日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,983,362円	119,151円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	1,102,896,668円	-円
収益調整金額	3,234,042,716円	3,509,415,947円
分配準備積立金額	445,545,339円	503,915,057円
本ファンドの分配対象収益額	4,786,468,085円	4,013,450,155円
本ファンドの期末残存口数	15,091,358,893口	15,679,025,947口
10,000口当たり収益分配対象額	3,171円	2,559円
10,000口当たり分配金額	200円	100円
収益分配金金額	301,827,177円	156,790,259円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2022年12月16日 至 2023年6月15日	当期 自 2023年6月16日 至 2023年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年6月15日現在)	当期 (2023年12月15日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	1,738,191,477	247,291,903
合計	1,738,191,477	247,291,903

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2023年6月15日現在)	当期 (2023年12月15日現在)
1口当たり純資産額	1.1471円	1.0758円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。