有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成27年10月23日-平成28年4月20日)

米国REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

	平成28年 4月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	55,912,567
金銭信託	965,792
コール・ローン	719,499
投資信託受益証券	6,407,200
投資証券	215,732,140
派生商品評価勘定	736
未収配当金	88,379
流動資産合計	279,826,313
資産合計	279,826,313
負債の部
流動負債
未払金	56,068,867
未払利息	2
その他未払費用	142
流動負債合計	56,069,011
負債合計	56,069,011
純資産の部
元本等
元本	234,805,300
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△11,047,998
元本等合計	223,757,302
純資産合計	223,757,302
負債純資産合計	279,826,313

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成28年 4月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。 投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成28年 4月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		234,805,300口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	11,047,998円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9529円
		(1万口当たり純資産額)	(9,529円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成28年 4月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成28年 4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成28年 4月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成27年10月23日
期首元本額	100,000,000円
期中追加設定元本額	156,312,946円
期中一部解約元本額	21,507,646円
期末元本額	234,805,300円
期末元本額の内訳
SMT 米国REITインデックス・オープン	234,805,300円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成28年 4月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	44,444
投資証券	6,828,301
合計	6,872,745

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「米国REITインデックス マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

通貨関連

(平成28年 4月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	1,091,164	-	1,091,900	736
	アメリカドル	1,091,164	-	1,091,900	736
合計		1,091,164	-	1,091,900	736

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカドル	VANGUARD REIT ETF	700	58,674.00
	アメリカドル 小計		700	58,674.00
				(6,407,200)
投資信託受益証券合計			700	6,407,200
				(6,407,200)
投資証券	アメリカドル	ACADIA REALTY TRUST	136	4,610.40
		AGREE REALTY CORP	19	760.95
		ALEXANDER'S INC	4	1,565.08
		ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUIT	213	19,981.53
		AMERICAN ASSETS TRUST INC	42	1,619.10
		AMERICAN CAMPUS COMMUNITIES	385	17,540.60
		AMERICAN HOMES 4 RENT-A	341	5,456.00
		APARTMENT INVEST & MGMT	460	18,814.00
		APPLE HOSPITALITY REIT INC	288	5,558.40
		ARMADA HOFFLER PROPERTIES	27	308.61
		ASHFORD HOSPITALITY PRIME IN	27	295.65
		ASHFORD HOSPITALITY TRUST	93	562.65
		AVALONBAY COMMUNITIES INC	367	67,388.54
		BLUEROCK RESIDENTIAL GROWTH	19	216.03
		BOSTON PROPERTIES	415	54,423.10
		BRANDYWINE REALTY TRUST	347	4,975.98
		BRIXMOR PROPERTY GROUP INC	410	10,528.80
		CAMDEN PROPERTY TRUST	252	20,716.92
		CARE CAPITAL PROPERTIES INC	161	4,250.40
		CARETRUST REIT INC	52	671.84
		CBL & ASSOCIATES PRTYS	573	7,036.44
		CEDAR REALTY TRUST INC	81	567.00
		CHATHAM LODGING TRUST	41	895.03
		CHESAPEAKE LODGING TRUST	64	1,617.92
		CITY OFFICE REIT INC	17	190.23
		COLONY STARWOOD HOMES	41	1,029.10
		COLUMBIA PROPERTY TRUST INC	419	9,134.20
		COMMUNITY HEALTHCARE TRUST	115	2,091.85
		CORESITE REALTY CORP	65	4,707.30
		CORPORATE OFFICE PPTYS	191	5,067.23
		CORRECTIONS CORP OF AMERICA	371	11,797.80
		COUSINS PROPERTIES INC	581	6,077.26
		CUBESMART	385	12,019.70
		CYRUSONE INC	130	5,735.60
		DCT INDUSTRIAL TRUST INC	282	11,392.80
		DDR CORPORATION	683	12,177.89
		DIAMONDROCK HOSPITALITY CO	593	5,556.41
		DIGITAL REALTY TRUST INC	404	35,838.84
		DOUGLAS EMMETT INC-W/I	339	10,817.49
		DUKE REALTY CORP	993	22,233.27
		DUPONT FABROS TECHNOLOGY INC	151	6,305.76
		EASTERLY GOVERNMENT PROPERTI	14	260.68
		EASTGROUP PROPERTIES,INC	118	7,231.04
		EDUCATION REALTY TRUST INC	216	8,735.04
		EMPIRE STATE REALTY TRUST-A	236	4,325.88
		EPR PROPERTIES	149	9,985.98
		EQUITY COMMONWEALTH	403	11,352.51
		EQUITY LIFESTYLE PROPERTIES	177	12,873.21
		EQUITY ONE INC	206	5,850.40
		EQUITY RESIDENTIAL PPTY	979	70,243.25
		ESSEX PROPERTY TRUST	179	41,039.33
		EXTRA SPACE STORAGE INC	348	30,641.40
		FEDERAL REALTY INVS TRUST	194	30,145.66
		FELCOR LODGING TRUST INC	142	1,127.48
		FIRST INDUSTRIAL REALTY TR	216	4,965.84
		FIRST POTOMAC REALTY TRUST	63	543.06
		FOREST CITY REALTY TRUST-A	664	13,944.00
		FOUR CORNERS PROPERTY TRUST	146	2,668.88
		FRANKLIN STREET PROPERTIES CORP	96	1,066.56
		GAMING AND LEISURE PROPERTIE	359	12,048.04
		GENERAL GROWTH PROPERTIES	1,586	46,628.40
		GEO GROUP INC/THE	201	6,807.87
		GETTY REALTY CORP	28	570.92
		GLADSTONE COMMERCIAL CORP	23	387.78
GLOBAL NET LEASE INC	182	1,583.40
GOVERNMENT PROPERTIES INCOME	77	1,461.46
GRAMERCY PROPERTY TRUST INC	901	7,757.61
HCP INC	1,270	44,754.80
HEALTHCARE REALTY TRUST INC	191	5,919.09
HEALTHCARE TRUST OF AMERICA	403	11,815.96
HERSHA HOSPITALITY TRUST	52	1,076.92
HIGHWOODS PROPERTIES INC	222	10,631.58
HOSPITALITY PROPERTIES TRUST	471	12,910.11
HOST HOTELS AND RESORTS INC	2,086	33,083.96
HUDSON PACIFIC PROPERTIES INC	207	6,065.10
INDEPENDENCE REALTY TRUST IN	33	241.89
INVESTORS REAL ESTATE TRUST	135	974.70
IRON MOUNTAIN INC	563	19,710.63
KILROY REALTY CORPORATION	207	13,223.16
KIMCO REALTY CORP	1,149	32,930.34
KITE REALTY GROUP TRUST	167	4,701.05
LASALLE HOTEL PROPERTIES	377	9,364.68
LEXINGTON CORP PROPERTIES	791	7,111.09
LIBERTY PROPERTY TRUST	336	11,679.36
LTC PROPERTIES INC	142	6,678.26
MACERICH CO/THE	356	27,992.28
MACK-CALI REALTY CORP	256	6,272.00
MEDICAL PROPERTIES TRUST INC	454	6,083.60
MID-AMERICA APARTMENT COMM	217	21,493.85
MONMOUTH REIT -CL A	66	773.52
MONOGRAM RESIDENTIAL TRUST I	180	1,850.40
NATIONAL RETAIL PROPERTIES	412	19,050.88
NATIONAL STORAGE AFFILIATES	25	522.75
NATL HEALTH INVESTORS INC	94	6,470.02
NEW SENIOR INVESTMENT GROUP	93	1,013.70
NEW YORK REIT INC	175	1,741.25
NEXPOINT RESIDENTIAL	23	329.13
NORTHSTAR REALTY EUROPE CORP	65	778.05
NORTHSTAR REALTY FINANCE	294	3,866.10
OMEGA HEALTHCARE INVESTORS	490	17,527.30
ONE LIBERTY PROPERTIES INC	15	340.20
PARKWAY PROPERTIES INC	88	1,354.32
PEBBLEBROOK HOTEL TRUST	206	5,765.94
PENN REAL ESTATE INVEST TST	75	1,700.25
PHYSICIANS REALTY TRUST	265	4,974.05
PIEDMONT OFFICE REALTY TRUST	278	5,601.70
POST PROPERTIES	176	10,301.28
PREFERRED APARTMENT COMMUN-A	24	308.40
PROLOGIS INC	1,411	64,595.58
PS BUSINESS PARKS INC	57	5,620.20
PUBLIC STORAGE	390	102,757.20
QTS REALTY TRUST INC	113	5,643.22
RAMCO-GERSHENSON PRTYS	85	1,537.65
REALTY INCOME CORP	684	43,290.36
REGENCY CENTERS CORP	282	21,172.56
RETAIL OPPORTUNITY INVESTMENTS CORP	291	5,706.51
RETAIL PROPERTISE OF AME-A	747	12,362.85
REXFORD INDUSTRIAL REALTY INC	60	1,126.80
RLJ LODGING TRUST	213	4,769.07
ROUSE PROPERTIES INC	41	751.53
RYMAN HOSPITALITY PROPERTIES	97	5,046.91
SABRA HEALTH CARE REIT INC	70	1,412.60
SAUL CENTERS INC	12	631.32
SELECT INCOME REIT	67	1,583.88
SENIOR HOUSING PROP TRUST	734	13,608.36
SERITAGE GROWTH PROP- A REIT	40	2,144.00
SILVER BAY REALTY TRUST CORP	39	562.38
SIMON PROPERTY GROUP	814	169,523.64
SL GREEN REALTY CORP	281	28,763.16
SOVRAN SELF STORAGE INC	91	10,214.75
SPIRIT REALTY CAPITAL INC	1,040	12,012.00
STAG INDUSTRIAL INC	73	1,511.10
STORE CAPITAL CORP	352	9,486.40
SUMMIT HOTEL PROPERTIES INC	93	1,069.50
SUN COMMUNITIES INC	152	10,609.60
SUNSTONE HOTEL INVESTORS INC	406	5,460.70
TANGER FACTORY OUTLET CENTER	303	11,277.66
TAUBMAN CENTERS INC	186	13,135.32
TERRENO REALTY CORP	46	1,052.48
UDR INC	753	27,702.87
UMH PROPERTIES INC	26	258.44
UNIVERSAL HEALTH RLTY INCOME	13	721.37
URBAN EDGE PROPERTIES	186	4,733.70
URSTADT BIDDLE - CL A	29	606.97
VENTAS INC	906	57,920.58
VEREIT INC	2,586	23,765.34
VORNADO REALTY TRUST	482	46,300.92
WASHINGTON REAL ESTATE INVESTMENT	200	5,896.00
WEINGARTEN REALTY INVESTORS	352	13,259.84
WELLTOWER INC	953	67,977.49
WHITESTONE REIT	29	379.61
WINTHROP REALTY TRUST	39	492.57
WP CAREY INC	286	17,826.38
WP GLIMCHER INC	694	7,009.40
XENIA HOTELS & RESORTS INC	425	6,515.25
アメリカドル 小計		48,838	1,975,569.05
			(215,732,140)
投資証券合計			48,838	215,732,140
				(215,732,140)
合計				222,139,340
				(222,139,340)

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入投資信託 受益証券 時価比率	組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	投資信託受益証券	1銘柄	2.9%	―	2.9%
	投資証券	155銘柄	―	97.1%	97.1%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。