有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和2年10月21日-令和3年4月20日)

【提出】
2021/07/20 9:15
【資料】
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【項目】
53項目
米国REITインデックス マザーファンド
貸借対照表
2021年 4月20日現在
項目金額(円)
資産の部
流動資産
預金879,613
コール・ローン2,278,992
投資信託受益証券13,338,549
投資証券237,951,146
未収配当金230,470
流動資産合計254,678,770
資産合計254,678,770
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定5,275
未払利息1
流動負債合計5,276
負債合計5,276
純資産の部
元本等
元本213,473,277
剰余金
剰余金又は欠損金(△)41,200,217
元本等合計254,673,494
純資産合計254,673,494
負債純資産合計254,678,770

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021年 4月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法(1)投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
(2)投資証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準(1)受取配当金
投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
(2)為替予約取引による為替差損益
約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 4月20日現在
1.計算期間の末日における受益権の総数213,473,277口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額1口当たり純資産額1.1930円
(1万口当たり純資産額)(11,930円)

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

2021年 4月20日現在
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。
内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

2021年 4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法(1)有価証券
売買目的有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
(2)デリバティブ取引
「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分2021年 4月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首2020年10月21日
期首元本額206,754,515円
期中追加設定元本額31,293,124円
期中一部解約元本額24,574,362円
期末元本額213,473,277円
期末元本額の内訳
SMT 米国REITインデックス・オープン213,473,277円


(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類2021年 4月20日現在
当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券883,843
投資証券44,879,309
合計45,763,152

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「米国REITインデックス マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。


(デリバティブ取引に関する注記)

通貨関連
(2021年 4月20日現在)

区分種類契約額等(円)時価
(円)		評価損益
(円)
うち1年超
市場取引以外の取引為替予約取引
買建1,249,563-1,244,288△5,275
アメリカドル1,249,563-1,244,288△5,275
合計1,249,563-1,244,288△5,275

(注)時価の算定方法
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類通貨銘 柄券面総額評価額備考
投資信託受益証券アメリカドルVANGUARD REAL ESTATE ETF1,280123,276.80
アメリカドル 小計1,280123,276.80
(13,338,549)
投資信託受益証券合計1,28013,338,549
(13,338,549)
投資証券アメリカドルACADIA REALTY TRUST1362,766.24
AGREE REALTY CORP855,853.10
ALEXANDER & BALDWIN INC1602,827.20
ALEXANDER'S INC41,132.60
ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUIT25344,674.74
AMERICAN ASSETS TRUST INC421,412.88
AMERICAN CAMPUS COMMUNITIES33614,884.80
AMERICAN FINANCE TRUST INC2542,433.32
AMERICAN HOMES 4 RENT-A60521,356.50
AMERICOLD REALTY TRUST56922,020.30
APARTMENT INCOME REIT CO29813,410.00
APARTMENT INVT & MGMT CO -A2981,898.26
APPLE HOSPITALITY REIT INC5888,825.88
ARMADA HOFFLER PROPERTIES1301,757.60
AVALONBAY COMMUNITIES INC30658,250.16
BLUEROCK RESIDENTIAL GROWTH19180.69
BOSTON PROPERTIES31733,649.55
BRANDYWINE REALTY TRUST4946,550.44
BRIXMOR PROPERTY GROUP INC58312,371.26
BROADSTONE NET LEASE INC-A801,544.80
BRT APARTMENTS CORP10177.00
CAMDEN PROPERTY TRUST19222,487.04
CARETRUST REIT INC2155,119.15
CENTERSPACE13904.93
CHATHAM LODGING TRUST1912,542.21
CIM COMMERCIAL TRUST CORP1001,230.00
CITY OFFICE REIT INC17188.19
CLIPPER REALTY INC20162.40
COLONY CAPITAL INC1,2068,249.04
COLUMBIA PROPERTY TRUST INC2053,831.45
COMMUNITY HEALTHCARE TRUST15744.00
COREPOINT LODGING INC42398.58
CORESITE REALTY CORP8110,180.08
CORPORATE OFFICE PPTYS2998,309.21
COUSINS PROPERTIES INC32911,857.16
CTO REALTY GROWTH INC10531.30
CUBESMART45518,677.75
CYRUSONE INC29221,502.88
DIAMONDROCK HOSPITALITY CO4924,821.60
DIGITAL REALTY TRUST INC62091,611.20
DIVERSIFIED HEALTHCARE TRUST6292,905.98
DOUGLAS EMMETT INC-W/I38612,595.18
DUKE REALTY CORP76934,474.27
EASTERLY GOVERNMENT PROPERTI1613,456.67
EASTGROUP PROPERTIES,INC9514,569.20
EMPIRE STATE REALTY TRUST-A2362,685.68
EPR PROPERTIES1567,444.32
EQUINIX INC195139,871.55
EQUITY COMMONWEALTH3068,748.54
EQUITY LIFESTYLE PROPERTIES38526,114.55
EQUITY RESIDENTIAL PPTY68449,952.52
ESSENTIAL PROPERTIES REALTY2596,443.92
ESSEX PROPERTY TRUST14140,970.37
EXTRA SPACE STORAGE INC27339,292.89
FARMLAND PARTNERS INC1001,326.00
FEDERAL REALTY INVS TRUST15616,699.80
FIRST INDUSTRIAL REALTY TR21910,715.67
FOUR CORNERS PROPERTY TRUST1464,179.98
FRANKLIN STREET PROPERTIES CORP96530.88
GAMING AND LEISURE PROPERTIE41318,506.53
GEO GROUP INC/THE2731,583.40
GETTY REALTY CORP28851.48
GLADSTONE COMMERCIAL CORP23474.03
GLADSTONE LAND CORP20420.60
GLOBAL MEDICAL REIT INC20284.40
GLOBAL NET LEASE INC2103,941.70
HEALTHCARE REALTY TRUST INC2869,051.90
HEALTHCARE TRUST OF AMERICA50114,403.75
HEALTHPEAK PROPERTIES INC1,18839,619.80
HERSHA HOSPITALITY TRUST2522,688.84
HIGHWOODS PROPERTIES INC2199,526.50
HOST HOTELS AND RESORTS INC1,42324,760.20
HUDSON PACIFIC PROPERTIES INC2647,328.64
INDEPENDENCE REALTY TRUST IN1983,243.24
INDUSTRIAL LOGISTICS PROPERT631,562.08
INNOVATIVE INDUSTRIAL PROPER417,412.80
INVITATION HOMES INC1,13338,102.79
IRON MOUNTAIN INC69026,551.20
JBG SMITH PROPERTIES1996,439.64
KILROY REALTY CORPORATION21714,751.66
KIMCO REALTY CORP95418,955.98
KITE REALTY GROUP TRUST1673,303.26
LEXINGTON CORP PROPERTIES6277,367.25
LIFE STORAGE INC14513,527.05
LTC PROPERTIES INC482,085.60
MACERICH CO/THE3184,029.06
MACK-CALI REALTY CORP2073,343.05
MEDICAL PROPERTIES TRUST INC1,14325,420.32
MID-AMERICA APARTMENT COMM23936,284.98
MONMOUTH REIT -CL A661,199.22
NATIONAL RETAIL PROPERTIES34816,008.00
NATIONAL STORAGE AFFILIATES1185,110.58
NATL HEALTH INVESTORS INC1138,279.51
NETSTREIT CORP30623.10
NEW SENIOR INVESTMENT GROUP3932,593.80
NEXPOINT RESIDENTIAL231,130.91
OFFICE PROPERTIES INCOME TRU1143,252.42
OMEGA HEALTHCARE INVESTORS48518,085.65
ONE LIBERTY PROPERTIES INC15364.80
PARAMOUNT GROUP INC2002,132.00
PARK HOTELS & RESORTS INC-WI54711,569.05
PEBBLEBROOK HOTEL TRUST2265,514.40
PHYSICIANS REALTY TRUST5309,847.40
PIEDMONT OFFICE REALTY TRUST1282,337.28
PLYMOUTH INDUSTRIAL REIT INC8140.96
PREFERRED APARTMENT COMMUN-A24250.32
PROLOGIS INC1,618181,620.50
PS BUSINESS PARKS INC528,359.00
PUBLIC STORAGE32688,143.88
QTS REALTY TRUST INC15610,258.56
REALTY INCOME CORP82355,420.82
REGENCY CENTERS CORP29617,688.96
RETAIL OPPORTUNITY INVESTMENTS CORP831,439.63
RETAIL PROPERTISE OF AME-A6527,498.00
RETAIL VALUE12223.32
REXFORD INDUSTRIAL REALTY INC29116,077.75
RLJ LODGING TRUST3946,158.22
RPT REALTY851,027.65
RYMAN HOSPITALITY PROPERTIES1108,600.90
SABRA HEALTH CARE REIT INC4427,849.92
SAFEHOLD INC271,846.53
SAUL CENTERS INC12489.84
SERITAGE GROWTH PROP- A REIT40718.80
SERVICE PROPERTIES TRUST4145,133.60
SIMON PROPERTY GROUP71983,806.64
SITE CENTERS CORP4756,673.75
SL GREEN REALTY CORP15711,234.92
SPIRIT REALTY CAPITAL INC1958,683.35
STAG INDUSTRIAL INC2418,567.55
STORE CAPITAL CORP43715,338.70
SUMMIT HOTEL PROPERTIES INC93910.47
SUN COMMUNITIES INC24438,800.88
SUNSTONE HOTEL INVESTORS INC4635,778.24
TANGER FACTORY OUTLET CENTER1853,133.90
TERRENO REALTY CORP1519,408.81
UDR INC62027,980.60
UMH PROPERTIES INC26523.12
UNIVERSAL HEALTH RLTY INCOME13891.28
URBAN EDGE PROPERTIES1863,338.70
URSTADT BIDDLE - CL A29523.16
VENTAS INC78943,237.20
VEREIT INC42417,278.00
VICI PROPERTIES INC1,18835,485.56
VORNADO REALTY TRUST31714,413.99
WASHINGTON PRIME GROUP INC2859.92
WASHINGTON REAL ESTATE INVESTMENT1703,901.50
WEINGARTEN REALTY INVESTORS3089,418.64
WELLTOWER INC91968,814.72
WHITESTONE REIT29281.01
WP CAREY INC38928,443.68
XENIA HOTELS & RESORTS INC2775,130.04
アメリカドル 小計45,5352,199,178.80
(237,951,146)
投資証券合計45,535237,951,146
(237,951,146)
合計251,289,695
(251,289,695)

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。


有価証券明細表注記
1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。
4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨銘柄数組入投資信託
受益証券
時価比率		組入投資証券
時価比率		合計金額に
対する比率
アメリカドル投資信託受益証券1銘柄5.3%―5.3%
投資証券151銘柄―94.7%94.7%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表


該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。

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