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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和1年6月18日-令和1年12月17日)

【提出】: 2020/03/17 9:20
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2019年 6月17日現在		当期 2019年12月17日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		9,999,543,980口		9,115,810,497口
2.	元本の欠損		5,615,122,669円		5,447,563,310円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.4385円	1口当たり純資産額	0.4024円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(4,385円)	(10,000口当たり純資産額)	(4,024円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年12月18日至 2019年 6月17日				当期自 2019年 6月18日至 2019年12月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第36期 2018年12月18日 2019年 1月17日				第42期 2019年 6月18日 2019年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	140,881,202円		費用控除後の配当等収益額	A	138,592,418円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	801,166,781円		収益調整金額	C	841,583,568円
	分配準備積立金額	D	405,170,543円		分配準備積立金額	D	597,974,531円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,347,218,526円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,578,150,517円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,228,189,142口		当ファンドの期末残存口数	F	9,871,144,699口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,317.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,598.75円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	102,281,891円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	98,711,446円
	第37期 2019年 1月18日 2019年 2月18日				第43期 2019年 7月18日 2019年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	155,112,834円		費用控除後の配当等収益額	A	126,571,876円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	789,580,644円		収益調整金額	C	889,869,223円
	分配準備積立金額	D	427,903,165円		分配準備積立金額	D	627,277,218円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,372,596,643円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,643,718,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,995,785,390口		当ファンドの期末残存口数	F	10,104,068,813口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,373.17円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,626.78円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,957,853円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,040,688円
	第38期 2019年 2月19日 2019年 3月18日				第44期 2019年 8月20日 2019年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	147,905,812円		費用控除後の配当等収益額	A	126,188,446円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	795,214,494円		収益調整金額	C	917,510,002円
	分配準備積立金額	D	473,787,579円		分配準備積立金額	D	636,292,227円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,416,907,885円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,679,990,675円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,962,587,464口		当ファンドの期末残存口数	F	10,162,029,931口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,422.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,653.19円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,625,874円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,134,209円
	第39期 2019年 3月19日 2019年 4月17日				第45期 2019年 9月18日 2019年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	145,257,176円		費用控除後の配当等収益額	A	128,496,796円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	791,845,345円		収益調整金額	C	885,935,835円
	分配準備積立金額	D	500,568,208円		分配準備積立金額	D	652,098,377円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,437,670,729円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,666,531,008円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,759,227,618口		当ファンドの期末残存口数	F	9,704,407,521口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,473.13円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,717.29円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	97,592,276円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,930,852円
	第40期 2019年 4月18日 2019年 5月17日				第46期 2019年10月18日 2019年11月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	140,957,950円		費用控除後の配当等収益額	A	122,930,032円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	812,188,501円		収益調整金額	C	854,174,276円
	分配準備積立金額	D	542,257,513円		分配準備積立金額	D	665,228,960円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,495,403,964円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,642,333,268円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,854,825,283口		当ファンドの期末残存口数	F	9,213,589,458口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,517.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,782.50円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	98,548,252円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,495,126円
	第41期 2019年 5月18日 2019年 6月17日				第47期 2019年11月19日 2019年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	138,582,438円		費用控除後の配当等収益額	A	115,430,086円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	838,998,013円		収益調整金額	C	853,462,077円
	分配準備積立金額	D	579,461,006円		分配準備積立金額	D	708,021,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,557,041,457円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,676,913,415円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,999,543,980口		当ファンドの期末残存口数	F	9,115,810,497口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,557.11円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,839.55円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	99,995,439円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	63,810,673円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	当期自 2019年 6月18日至 2019年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、為替変動リスク、カバード・コール戦略のリスク、カントリーリスクなどの市場リスク、スワップ取引に関するリスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2019年 6月17日現在	当期 2019年12月17日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 2019年 6月17日現在	当期 2019年12月17日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△5,736,223	3,536,434
親投資信託受益証券	△249	-
合計	△5,736,472	3,536,434

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年12月18日至 2019年 6月17日	当期自 2019年 6月18日至 2019年12月17日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	前期自 2018年12月18日至 2019年 6月17日	当期自 2019年 6月18日至 2019年12月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	10,108,270,644円	9,999,543,980円
期中追加設定元本額	1,298,076,805円	1,333,152,808円
期中一部解約元本額	1,406,803,469円	2,216,886,291円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和1年6月18日-令和1年12月17日)

開示資料

決算