有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2022/12/20-2023/06/19)

【提出】: 2023/09/19 9:25
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間は、前期末および当期末が休日であることから、2022年12月20日から2023年 6月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第14特定期間 2022年12月19日現在		第15特定期間 2023年 6月19日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		13,630,423,075口		10,780,112,988口
2.	元本の欠損		10,596,730,050円		7,931,841,018円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.2226円	1口当たり純資産額	0.2642円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(2,226円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,642円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第14特定期間自 2022年 6月18日至 2022年12月19日				第15特定期間自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第78期 2022年 6月18日 2022年 7月19日				第84期 2022年12月20日 2023年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	74,870,424円		費用控除後の配当等収益額	A	86,037,597円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,114,362,604円		収益調整金額	C	3,245,014,003円
	分配準備積立金額	D	746,138,468円		分配準備積立金額	D	817,671,024円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,935,371,496円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,148,722,624円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,014,015,716口		当ファンドの期末残存口数	F	13,142,765,234口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,931.25円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,156.64円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,056,062円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,571,060円
	第79期 2022年 7月20日 2022年 8月17日				第85期 2023年 1月18日 2023年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	82,485,651円		費用控除後の配当等収益額	A	96,930,352円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,321,111,185円		収益調整金額	C	3,379,046,180円
	分配準備積立金額	D	751,593,999円		分配準備積立金額	D	821,943,715円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,155,190,835円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,297,920,247円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,611,700,830口		当ファンドの期末残存口数	F	13,469,527,413口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,973.30円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,190.83円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,446,803円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	53,878,109円
	第80期 2022年 8月18日 2022年 9月20日				第86期 2023年 2月18日 2023年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	87,603,623円		費用控除後の配当等収益額	A	97,926,878円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,480,760,355円		収益調整金額	C	3,574,727,329円
	分配準備積立金額	D	758,705,902円		分配準備積立金額	D	841,398,079円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,327,069,880円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,514,052,286円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,031,991,525口		当ファンドの期末残存口数	F	14,002,642,802口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,015.82円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,223.70円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,127,966円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,006,607円
	第81期 2022年 9月21日 2022年10月17日				第87期 2023年 3月18日 2023年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	92,566,077円		費用控除後の配当等収益額	A	89,245,530円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,808,964,376円		収益調整金額	C	3,222,226,290円
	分配準備積立金額	D	774,521,983円		分配準備積立金額	D	794,967,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,676,052,436円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,106,439,249円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,029,669,205口		当ファンドの期末残存口数	F	12,554,933,766口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,055.81円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,270.77円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,118,676円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,387,334円
	第82期 2022年10月18日 2022年11月17日				第88期 2023年 4月18日 2023年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	104,793,759円		費用控除後の配当等収益額	A	86,707,286円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,138,961,130円		収益調整金額	C	3,030,712,393円
	分配準備積立金額	D	803,557,453円		分配準備積立金額	D	779,557,652円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,047,312,342円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,896,977,331円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,063,362,000口		当ファンドの期末残存口数	F	11,732,503,080口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,098.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,321.51円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,253,448円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,331,257円
	第83期 2022年11月18日 2022年12月19日				第89期 2023年 5月18日 2023年 6月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	95,499,225円		費用控除後の配当等収益額	A	86,365,045円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	3,332,631,923円		収益調整金額	C	2,806,409,391円
	分配準備積立金額	D	838,319,640円		分配準備積立金額	D	749,290,520円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,266,450,788円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,642,064,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,630,423,075口		当ファンドの期末残存口数	F	10,780,112,988口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,130.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,378.49円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,521,692円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,950,282円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第15特定期間自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、為替変動リスク、カバード・コール戦略のリスク、カントリーリスクなどの市場リスク、スワップ取引に関するリスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第14特定期間 2022年12月19日現在	第15特定期間 2023年 6月19日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第14特定期間 2022年12月19日現在	第15特定期間 2023年 6月19日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△143,195,826	218,888,535
親投資信託受益証券	△250	△250
合計	△143,196,076	218,888,285

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第14特定期間自 2022年 6月18日至 2022年12月19日	第15特定期間自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第14特定期間自 2022年 6月18日至 2022年12月19日	第15特定期間自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	9,273,888,338円	13,630,423,075円
期中追加設定元本額	6,359,590,156円	3,038,584,967円
期中一部解約元本額	2,003,055,419円	5,888,895,054円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2022/12/20-2023/06/19)

開示資料

決算