有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2022/06/18-2022/12/19)

【提出】: 2023/03/16 9:27
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間は、当期末が休日であることから、2022年 6月18日から2022年12月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第13特定期間 2022年 6月17日現在		第14特定期間 2022年12月19日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		9,273,888,338口		13,630,423,075口
2.	元本の欠損		6,952,801,316円		10,596,730,050円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.2503円	1口当たり純資産額	0.2226円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(2,503円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,226円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第13特定期間自 2021年12月18日至 2022年 6月17日				第14特定期間自 2022年 6月18日至 2022年12月19日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第72期 2021年12月18日 2022年 1月17日				第78期 2022年 6月18日 2022年 7月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,839,533円		費用控除後の配当等収益額	A	74,870,424円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,130,494,897円		収益調整金額	C	2,114,362,604円
	分配準備積立金額	D	856,568,294円		分配準備積立金額	D	746,138,468円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,039,902,724円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,935,371,496円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,649,804,614口		当ファンドの期末残存口数	F	10,014,015,716口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,666.59円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,931.25円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,599,218円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,056,062円
	第73期 2022年 1月18日 2022年 2月17日				第79期 2022年 7月20日 2022年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,804,476円		費用控除後の配当等収益額	A	82,485,651円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,142,923,203円		収益調整金額	C	2,321,111,185円
	分配準備積立金額	D	814,760,649円		分配準備積立金額	D	751,593,999円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,013,488,328円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,155,190,835円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,448,353,706口		当ファンドの期末残存口数	F	10,611,700,830口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,703.26円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,973.30円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,793,414円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,446,803円
	第74期 2022年 2月18日 2022年 3月17日				第80期 2022年 8月18日 2022年 9月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	63,811,352円		費用控除後の配当等収益額	A	87,603,623円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,496,351,006円		収益調整金額	C	2,480,760,355円
	分配準備積立金額	D	815,675,396円		分配準備積立金額	D	758,705,902円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,375,837,754円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,327,069,880円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,673,977,589口		当ファンドの期末残存口数	F	11,031,991,525口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,739.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,015.82円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,695,910円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	44,127,966円
	第75期 2022年 3月18日 2022年 4月18日				第81期 2022年 9月21日 2022年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	82,740,457円		費用控除後の配当等収益額	A	92,566,077円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,647,050,220円		収益調整金額	C	2,808,964,376円
	分配準備積立金額	D	795,607,873円		分配準備積立金額	D	774,521,983円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,525,398,550円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,676,052,436円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,041,008,302口		当ファンドの期末残存口数	F	12,029,669,205口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,793.25円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,055.81円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,164,033円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,118,676円
	第76期 2022年 4月19日 2022年 5月17日				第82期 2022年10月18日 2022年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	70,530,051円		費用控除後の配当等収益額	A	104,793,759円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,545,361,050円		収益調整金額	C	3,138,961,130円
	分配準備積立金額	D	720,245,868円		分配準備積立金額	D	803,557,453円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,336,136,969円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,047,312,342円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,216,462,539口		当ファンドの期末残存口数	F	13,063,362,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,843.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,098.20円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,865,850円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,253,448円
	第77期 2022年 5月18日 2022年 6月17日				第83期 2022年11月18日 2022年12月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	78,360,430円		費用控除後の配当等収益額	A	95,499,225円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,877,952,718円		収益調整金額	C	3,332,631,923円
	分配準備積立金額	D	724,261,459円		分配準備積立金額	D	838,319,640円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,680,574,607円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,266,450,788円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,273,888,338口		当ファンドの期末残存口数	F	13,630,423,075口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,890.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,130.08円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,095,553円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	54,521,692円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第14特定期間自 2022年 6月18日至 2022年12月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、為替変動リスク、カバード・コール戦略のリスク、カントリーリスクなどの市場リスク、スワップ取引に関するリスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第13特定期間 2022年 6月17日現在	第14特定期間 2022年12月19日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第13特定期間 2022年 6月17日現在	第14特定期間 2022年12月19日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△38,097,381	△143,195,826
親投資信託受益証券	△249	△250
合計	△38,097,630	△143,196,076

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第13特定期間自 2021年12月18日至 2022年 6月17日	第14特定期間自 2022年 6月18日至 2022年12月19日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第13特定期間自 2021年12月18日至 2022年 6月17日	第14特定期間自 2022年 6月18日至 2022年12月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	7,335,004,907円	9,273,888,338円
期中追加設定元本額	5,271,167,709円	6,359,590,156円
期中一部解約元本額	3,332,284,278円	2,003,055,419円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(2022/06/18-2022/12/19)

開示資料

決算