有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2024/12/18-2025/06/17)

【提出】: 2025/09/17 9:11
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第18特定期間 2024年12月17日現在		第19特定期間 2025年 6月17日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		7,378,966,849口		6,090,387,503口
2.	元本の欠損		5,675,981,361円		4,742,090,715円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.2308円	1口当たり純資産額	0.2214円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(2,308円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,214円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第18特定期間自 2024年 6月18日至 2024年12月17日				第19特定期間自 2024年12月18日至 2025年 6月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第102期 2024年 6月18日 2024年 7月17日				第108期 2024年12月18日 2025年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,199,277円		費用控除後の配当等収益額	A	51,180,046円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,144,797,863円		収益調整金額	C	2,210,256,454円
	分配準備積立金額	D	961,369,597円		分配準備積立金額	D	1,012,804,959円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,172,366,737円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,274,241,459円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,597,258,908口		当ファンドの期末残存口数	F	7,329,960,728口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,175.66円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,466.92円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,993,147円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,324,901円
	第103期 2024年 7月18日 2024年 8月19日				第109期 2025年 1月18日 2025年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,751,181円		費用控除後の配当等収益額	A	50,796,765円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,128,278,016円		収益調整金額	C	2,189,617,257円
	分配準備積立金額	D	951,291,105円		分配準備積立金額	D	1,018,819,934円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,130,320,302円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,259,233,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,418,264,649口		当ファンドの期末残存口数	F	7,222,762,919口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,219.74円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,512.43円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,545,661円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,056,907円
	第104期 2024年 8月20日 2024年 9月17日				第110期 2025年 2月18日 2025年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	53,885,521円		費用控除後の配当等収益額	A	49,602,974円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,146,870,454円		収益調整金額	C	2,157,385,364円
	分配準備積立金額	D	947,747,532円		分配準備積立金額	D	1,019,729,355円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,148,503,507円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,226,717,693円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,376,829,517口		当ファンドの期末残存口数	F	7,079,653,827口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,268.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,557.72円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,442,073円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,699,134円
	第105期 2024年 9月18日 2024年10月17日				第111期 2025年 3月18日 2025年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	58,643,555円		費用控除後の配当等収益額	A	38,131,540円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,155,969,417円		収益調整金額	C	1,912,220,345円
	分配準備積立金額	D	971,642,111円		分配準備積立金額	D	881,090,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,186,255,083円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,831,442,636円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,370,798,824口		当ファンドの期末残存口数	F	6,160,910,481口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,322.80円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,595.81円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,426,997円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,402,276円
	第106期 2024年10月18日 2024年11月18日				第112期 2025年 4月18日 2025年 5月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	57,303,568円		費用控除後の配当等収益額	A	42,822,903円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,222,292,068円		収益調整金額	C	1,959,897,501円
	分配準備積立金額	D	984,039,304円		分配準備積立金額	D	898,941,841円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,263,634,940円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,901,662,245円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,460,025,811口		当ファンドの期末残存口数	F	6,254,484,132口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,374.82円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,639.31円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,650,064円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,636,210円
	第107期 2024年11月19日 2024年12月17日				第113期 2025年 5月20日 2025年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,871,841円		費用控除後の配当等収益額	A	41,405,232円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,207,403,854円		収益調整金額	C	1,912,672,224円
	分配準備積立金額	D	1,002,517,112円		分配準備積立金額	D	897,767,688円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,262,792,807円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,851,845,144円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,378,966,849口		当ファンドの期末残存口数	F	6,090,387,503口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,421.74円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,682.52円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,447,417円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,225,968円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第19特定期間自 2024年12月18日至 2025年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、為替変動リスク、カバード・コール戦略のリスク、カントリーリスクなどの市場リスク、スワップ取引に関するリスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第18特定期間 2024年12月17日現在	第19特定期間 2025年 6月17日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第18特定期間 2024年12月17日現在	第19特定期間 2025年 6月17日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△148,760,639	15,553,814
親投資信託受益証券	249	747
合計	△148,760,390	15,554,561

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第18特定期間自 2024年 6月18日至 2024年12月17日	第19特定期間自 2024年12月18日至 2025年 6月17日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第18特定期間自 2024年 6月18日至 2024年12月17日	第19特定期間自 2024年12月18日至 2025年 6月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	7,699,505,131円	7,378,966,849円
期中追加設定元本額	1,031,801,482円	708,828,765円
期中一部解約元本額	1,352,339,764円	1,997,408,111円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2024/12/18-2025/06/17)

開示資料

決算