有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/06/18-2024/12/17)

【提出】: 2025/03/17 9:47
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第17特定期間 2024年 6月17日現在		第18特定期間 2024年12月17日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		7,699,505,131口		7,378,966,849口
2.	元本の欠損		5,609,447,678円		5,675,981,361円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.2715円	1口当たり純資産額	0.2308円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(2,715円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,308円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第17特定期間自 2023年12月19日至 2024年 6月17日				第18特定期間自 2024年 6月18日至 2024年12月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第96期 2023年12月19日 2024年 1月17日				第102期 2024年 6月18日 2024年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	71,919,761円		費用控除後の配当等収益額	A	66,199,277円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,364,303,126円		収益調整金額	C	2,144,797,863円
	分配準備積立金額	D	837,912,964円		分配準備積立金額	D	961,369,597円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,274,135,851円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,172,366,737円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,605,149,071口		当ファンドの期末残存口数	F	7,597,258,908口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,804.84円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,175.66円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,512,872円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,993,147円
	第97期 2024年 1月18日 2024年 2月19日				第103期 2024年 7月18日 2024年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	70,800,603円		費用控除後の配当等収益額	A	50,751,181円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,300,400,358円		収益調整金額	C	2,128,278,016円
	分配準備積立金額	D	851,483,897円		分配準備積立金額	D	951,291,105円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,222,684,858円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,130,320,302円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,337,714,466口		当ファンドの期末残存口数	F	7,418,264,649口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,865.17円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,219.74円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,844,286円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,545,661円
	第98期 2024年 2月20日 2024年 3月18日				第104期 2024年 8月20日 2024年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	73,091,070円		費用控除後の配当等収益額	A	53,885,521円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,265,874,877円		収益調整金額	C	2,146,870,454円
	分配準備積立金額	D	873,126,014円		分配準備積立金額	D	947,747,532円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,212,091,961円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,148,503,507円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,173,279,796口		当ファンドの期末残存口数	F	7,376,829,517口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,929.97円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,268.08円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,433,199円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,442,073円
	第99期 2024年 3月19日 2024年 4月17日				第105期 2024年 9月18日 2024年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,602,755円		費用控除後の配当等収益額	A	58,643,555円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,172,404,826円		収益調整金額	C	2,155,969,417円
	分配準備積立金額	D	879,398,989円		分配準備積立金額	D	971,642,111円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,118,406,570円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,186,255,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,814,120,194口		当ファンドの期末残存口数	F	7,370,798,824口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,990.72円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,322.80円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,535,300円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,426,997円
	第100期 2024年 4月18日 2024年 5月17日				第106期 2024年10月18日 2024年11月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,585,815円		費用控除後の配当等収益額	A	57,303,568円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,184,371,445円		収益調整金額	C	2,222,292,068円
	分配準備積立金額	D	909,105,473円		分配準備積立金額	D	984,039,304円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,160,062,733円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,263,634,940円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,799,956,601口		当ファンドの期末残存口数	F	7,460,025,811口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,051.37円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,374.82円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,499,891円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,650,064円
	第101期 2024年 5月18日 2024年 6月17日				第107期 2024年11月19日 2024年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	66,409,868円		費用控除後の配当等収益額	A	52,871,841円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	2,162,255,172円		収益調整金額	C	2,207,403,854円
	分配準備積立金額	D	938,048,683円		分配準備積立金額	D	1,002,517,112円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,166,713,723円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,262,792,807円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,699,505,131口		当ファンドの期末残存口数	F	7,378,966,849口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,112.87円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,421.74円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,248,762円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,447,417円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第18特定期間自 2024年 6月18日至 2024年12月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、為替変動リスク、カバード・コール戦略のリスク、カントリーリスクなどの市場リスク、スワップ取引に関するリスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第17特定期間 2024年 6月17日現在	第18特定期間 2024年12月17日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第17特定期間 2024年 6月17日現在	第18特定期間 2024年12月17日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△80,355,148	△148,760,639
親投資信託受益証券	-	249
合計	△80,355,148	△148,760,390

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第17特定期間自 2023年12月19日至 2024年 6月17日	第18特定期間自 2024年 6月18日至 2024年12月17日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第17特定期間自 2023年12月19日至 2024年 6月17日	第18特定期間自 2024年 6月18日至 2024年12月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	8,794,946,548円	7,699,505,131円
期中追加設定元本額	555,517,592円	1,031,801,482円
期中一部解約元本額	1,650,959,009円	1,352,339,764円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/06/18-2024/12/17)

開示資料

決算