有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和2年12月18日-令和3年6月17日)

【提出】: 2021/09/16 9:18
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第10特定期間 2020年12月17日現在		第11特定期間 2021年 6月17日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		7,891,916,141口		7,435,101,798口
2.	元本の欠損		6,127,120,366円		5,666,580,029円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.2236円	1口当たり純資産額	0.2379円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(2,236円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,379円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10特定期間自 2020年 6月18日至 2020年12月17日				第11特定期間自 2020年12月18日至 2021年 6月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第54期 2020年 6月18日 2020年 7月17日				第60期 2020年12月18日 2021年 1月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	58,430,838円		費用控除後の配当等収益額	A	52,347,548円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	891,621,557円		収益調整金額	C	892,711,339円
	分配準備積立金額	D	809,694,108円		分配準備積立金額	D	832,600,233円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,759,746,503円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,777,659,120円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,285,985,075口		当ファンドの期末残存口数	F	7,756,666,675口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,123.74円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,291.76円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,143,940円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,026,666円
	第55期 2020年 7月18日 2020年 8月17日				第61期 2021年 1月19日 2021年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,637,523円		費用控除後の配当等収益額	A	51,288,922円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	891,967,350円		収益調整金額	C	875,596,144円
	分配準備積立金額	D	821,179,797円		分配準備積立金額	D	810,616,209円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,768,784,670円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,737,501,275円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,220,849,641口		当ファンドの期末残存口数	F	7,486,554,334口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,151.56円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,320.81円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,883,398円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,946,217円
	第56期 2020年 8月18日 2020年 9月17日				第62期 2021年 2月18日 2021年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,068,629円		費用控除後の配当等収益額	A	47,604,677円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	885,454,109円		収益調整金額	C	888,935,404円
	分配準備積立金額	D	817,580,257円		分配準備積立金額	D	817,754,774円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,759,102,995円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,754,294,855円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,064,191,008口		当ファンドの期末残存口数	F	7,482,027,885口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,181.36円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,344.66円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,256,764円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,928,111円
	第57期 2020年 9月18日 2020年10月19日				第63期 2021年 3月18日 2021年 4月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	52,953,104円		費用控除後の配当等収益額	A	49,588,865円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	880,986,999円		収益調整金額	C	895,042,829円
	分配準備積立金額	D	817,104,411円		分配準備積立金額	D	812,194,623円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,751,044,514円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,756,826,317円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,928,930,746口		当ファンドの期末残存口数	F	7,406,710,843口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,208.41円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,371.93円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,715,722円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,626,843円
	第58期 2020年10月20日 2020年11月17日				第64期 2021年 4月20日 2021年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	50,116,604円		費用控除後の配当等収益額	A	52,816,364円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	885,599,344円		収益調整金額	C	913,111,450円
	分配準備積立金額	D	825,843,047円		分配準備積立金額	D	822,060,233円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,761,558,995円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,787,988,047円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,892,039,535口		当ファンドの期末残存口数	F	7,439,399,136口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,232.06円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,403.38円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,568,158円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,757,596円
	第59期 2020年11月18日 2020年12月17日				第65期 2021年 5月18日 2021年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	56,318,184円		費用控除後の配当等収益額	A	57,207,445円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	897,635,630円		収益調整金額	C	933,032,384円
	分配準備積立金額	D	832,679,125円		分配準備積立金額	D	824,631,184円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,786,632,939円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,814,871,013円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,891,916,141口		当ファンドの期末残存口数	F	7,435,101,798口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,263.87円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,440.94円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,567,664円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,740,407円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第11特定期間自 2020年12月18日至 2021年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、為替変動リスク、カバード・コール戦略のリスク、カントリーリスクなどの市場リスク、スワップ取引に関するリスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第10特定期間 2020年12月17日現在	第11特定期間 2021年 6月17日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第10特定期間 2020年12月17日現在	第11特定期間 2021年 6月17日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	51,503,768	81,386,070
親投資信託受益証券	-	△249
合計	51,503,768	81,385,821

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第10特定期間自 2020年 6月18日至 2020年12月17日	第11特定期間自 2020年12月18日至 2021年 6月17日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第10特定期間自 2020年 6月18日至 2020年12月17日	第11特定期間自 2020年12月18日至 2021年 6月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	8,455,340,818円	7,891,916,141円
期中追加設定元本額	563,173,454円	790,571,727円
期中一部解約元本額	1,126,598,131円	1,247,386,070円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和2年12月18日-令和3年6月17日)

開示資料

決算