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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和1年12月18日-令和2年6月17日)

【提出】: 2020/09/17 9:12
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の市場価格又は基準価額に基づいて評価しております。

	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落ちの売買が行われる日において、当該金額を計上しております。

	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第8特定期間 2019年12月17日現在		第9特定期間 2020年 6月17日現在
1.	特定期間末日における受益権の総数		9,115,810,497口		8,455,340,818口
2.	元本の欠損		5,447,563,310円		6,503,234,571円
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1口当たり純資産額	0.4024円	1口当たり純資産額	0.2309円
	特定期間末日における1口当たり純資産額	(10,000口当たり純資産額)	(4,024円)	(10,000口当たり純資産額)	(2,309円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自 2019年 6月18日至 2019年12月17日				第9特定期間自 2019年12月18日至 2020年 6月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第42期 2019年 6月18日 2019年 7月17日				第48期 2019年12月18日 2020年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	138,592,418円		費用控除後の配当等収益額	A	113,971,779円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	841,583,568円		収益調整金額	C	841,888,489円
	分配準備積立金額	D	597,974,531円		分配準備積立金額	D	726,293,647円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,578,150,517円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,682,153,915円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,871,144,699口		当ファンドの期末残存口数	F	8,855,465,662口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,598.75円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,899.55円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	98,711,446円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,988,259円
	第43期 2019年 7月18日 2019年 8月19日				第49期 2020年 1月18日 2020年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	126,571,876円		費用控除後の配当等収益額	A	110,184,729円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	889,869,223円		収益調整金額	C	851,383,988円
	分配準備積立金額	D	627,277,218円		分配準備積立金額	D	769,124,437円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,643,718,317円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,730,693,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,104,068,813口		当ファンドの期末残存口数	F	8,856,150,588口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,626.78円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,954.21円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	101,040,688円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	61,993,054円
	第44期 2019年 8月20日 2019年 9月17日				第50期 2020年 2月18日 2020年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	126,188,446円		費用控除後の配当等収益額	A	93,701,753円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	917,510,002円		収益調整金額	C	874,012,140円
	分配準備積立金額	D	636,292,227円		分配準備積立金額	D	775,048,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,679,990,675円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,742,762,050円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,162,029,931口		当ファンドの期末残存口数	F	8,735,145,342口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,653.19円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,995.09円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	71,134,209円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,940,581円
	第45期 2019年 9月18日 2019年10月17日				第51期 2020年 3月18日 2020年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	128,496,796円		費用控除後の配当等収益額	A	57,514,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	885,935,835円		収益調整金額	C	856,437,000円
	分配準備積立金額	D	652,098,377円		分配準備積立金額	D	789,667,809円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,666,531,008円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,703,619,097円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,704,407,521口		当ファンドの期末残存口数	F	8,416,796,614口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,717.29円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,024.06円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,930,852円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,667,186円
	第46期 2019年10月18日 2019年11月18日				第52期 2020年 4月18日 2020年 5月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	122,930,032円		費用控除後の配当等収益額	A	57,509,274円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	854,174,276円		収益調整金額	C	865,282,732円
	分配準備積立金額	D	665,228,960円		分配準備積立金額	D	799,459,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,642,333,268円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,722,251,576円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,213,589,458口		当ファンドの期末残存口数	F	8,388,559,486口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,782.50円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,053.08円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	64,495,126円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,554,237円
	第47期 2019年11月19日 2019年12月17日				第53期 2020年 5月19日 2020年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	115,430,086円		費用控除後の配当等収益額	A	66,178,202円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	853,462,077円		収益調整金額	C	900,680,481円
	分配準備積立金額	D	708,021,252円		分配準備積立金額	D	802,801,868円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,676,913,415円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,769,660,551円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,115,810,497口		当ファンドの期末残存口数	F	8,455,340,818口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,839.55円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,092.94円
	10,000口当たり分配金額	H	70円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	63,810,673円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,821,363円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	第9特定期間自 2019年12月18日至 2020年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託として、信託約款に規定する「運用の基本方針」に基づき金融商品を保有しております。

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該金融商品は価格変動リスク、為替変動リスク、カバード・コール戦略のリスク、カントリーリスクなどの市場リスク、スワップ取引に関するリスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスクの管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類ごとに行っております。

4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第8特定期間 2019年12月17日現在	第9特定期間 2020年 6月17日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。	重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第8特定期間 2019年12月17日現在	第9特定期間 2020年 6月17日現在
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,536,434	264,177,035
親投資信託受益証券	-	△249
合計	3,536,434	264,176,786

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第8特定期間自 2019年 6月18日至 2019年12月17日	第9特定期間自 2019年12月18日至 2020年 6月17日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

項目	第8特定期間自 2019年 6月18日至 2019年12月17日	第9特定期間自 2019年12月18日至 2020年 6月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	9,999,543,980円	9,115,810,497円
期中追加設定元本額	1,333,152,808円	1,150,619,014円
期中一部解約元本額	2,216,886,291円	1,811,088,693円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和1年12月18日-令和2年6月17日)

開示資料

決算