有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成31年2月19日-令和1年8月19日)

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【提出】: 2019/11/19 9:24
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、特定期間末日の前営業日の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間及び特定期間本ファンドの計算期間は原則として、毎月18日から翌月17日まで、又特定期間は原則として、毎年2月18日から8月17日まで及び8月18日から翌年2月17日としておりますが、前特定期間末日及び当特定期間末日が休業日のため、当特定期間は2019年 2月19日から2019年 8月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第6特定期間 2019年 2月18日現在	第7特定期間 2019年 8月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数	5,890,236,607口	5,155,156,134口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	878,339,985円	874,146,671円
3.	1口当たり純資産額	0.8509円	0.8304円
	(10,000口当たり純資産額)	(8,509円)	(8,304円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間自 2018年 8月18日至 2019年 2月18日				第7特定期間自 2019年 2月19日至 2019年 8月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	(自2018年 8月18日至2018年 9月18日)				(自2019年 2月19日至2019年 3月18日)
	費用控除後の配当等収益額	A	133,916,978円		費用控除後の配当等収益額	A	123,873,138円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,911,524,115円		収益調整金額	C	1,649,988,488円
	分配準備積立金額	D	755,462,859円		分配準備積立金額	D	984,828,488円
	本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,800,903,952円		本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,758,690,114円
	本ファンドの期末残存口数	F	6,889,820,327口		本ファンドの期末残存口数	F	5,718,338,848口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,065.26円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,824.27円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	55,118,562円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	45,746,710円
	(自2018年 9月19日至2018年10月17日)				(自2019年 3月19日至2019年 4月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	127,553,154円		費用控除後の配当等収益額	A	120,201,622円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,816,043,990円		収益調整金額	C	1,585,345,051円
	分配準備積立金額	D	783,571,156円		分配準備積立金額	D	1,012,763,621円
	本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,727,168,300円		本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,718,310,294円
	本ファンドの期末残存口数	F	6,522,944,373口		本ファンドの期末残存口数	F	5,476,125,224口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,180.87円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,963.92円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	52,183,554円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	43,809,001円
	(自2018年10月18日至2018年11月19日)				(自2019年 4月18日至2019年 5月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	123,258,390円		費用控除後の配当等収益額	A	118,990,086円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,720,811,735円		収益調整金額	C	1,546,322,365円
	分配準備積立金額	D	808,421,300円		分配準備積立金額	D	1,054,940,722円
	本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,652,491,425円		本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,720,253,173円
	本ファンドの期末残存口数	F	6,167,138,978口		本ファンドの期末残存口数	F	5,326,046,363口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,301.00円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,107.45円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	49,337,111円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,608,370円
	(自2018年11月20日至2018年12月17日)				(自2019年 5月18日至2019年 6月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	125,395,019円		費用控除後の配当等収益額	A	120,179,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,733,299,362円		収益調整金額	C	1,538,565,874円
	分配準備積立金額	D	830,187,179円		分配準備積立金額	D	1,114,688,734円
	本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,688,881,560円		本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,773,433,868円
	本ファンドの期末残存口数	F	6,073,042,226口		本ファンドの期末残存口数	F	5,277,512,292口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,427.55円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,255.17円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	48,584,337円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,220,098円
	(自2018年12月18日至2019年 1月17日)				(自2019年 6月18日至2019年 7月17日)
	費用控除後の配当等収益額	A	124,360,254円		費用控除後の配当等収益額	A	121,889,823円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,710,525,821円		収益調整金額	C	1,550,927,727円
	分配準備積立金額	D	882,895,281円		分配準備積立金額	D	1,164,800,657円
	本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,717,781,356円		本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,837,618,207円
	本ファンドの期末残存口数	F	5,965,186,951口		本ファンドの期末残存口数	F	5,247,466,960口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,556.05円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,407.58円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,721,495円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,979,735円
	(自2019年 1月18日至2019年 2月18日)				(自2019年 7月18日至2019年 8月19日)
	費用控除後の配当等収益額	A	124,501,976円		費用控除後の配当等収益額	A	121,089,616円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	1,694,844,595円		収益調整金額	C	1,536,093,395円
	分配準備積立金額	D	941,693,741円		分配準備積立金額	D	1,210,763,857円
	本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,761,040,312円		本ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,867,946,868円
	本ファンドの期末残存口数	F	5,890,236,607口		本ファンドの期末残存口数	F	5,155,156,134口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,687.47円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	5,563.25円
	10,000口当たり分配金額	H	80円		10,000口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	47,121,892円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,241,249円
2.	追加情報			2.	追加情報
	2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。				同左

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	第6特定期間自 2018年 8月18日至 2019年 2月18日	第7特定期間自 2019年 2月19日至 2019年 8月19日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、カントリーリスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等にさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤役員、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。	同左
	①市場リスクの管理	同左
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスクの管理	同左
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスクの管理	同左
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第6特定期間 2019年 2月18日現在	第7特定期間 2019年 8月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①投資信託受益証券	同左
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	②上記以外の金融商品	同左
	これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権全額が1年以内に償還されます。有価証券(売買目的有価証券を除く。)のうち満期のあるもの該当事項はありません。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第6特定期間自 2018年 8月18日至 2019年 2月18日	第7特定期間自 2019年 2月19日至 2019年 8月19日
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△27,825,733	△216,830,273
合計	△27,825,733	△216,830,273

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間自 2018年 8月18日至 2019年 2月18日	第7特定期間自 2019年 2月19日至 2019年 8月19日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(その他の注記)
本ファンドの特定期間における元本額の変動

項目	第6特定期間自 2018年 8月18日至 2019年 2月18日	第7特定期間自 2019年 2月19日至 2019年 8月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	6,927,170,504円	5,890,236,607円
期中追加設定元本額	543,237,996円	253,430,483円
期中一部解約元本額	1,580,171,893円	988,510,956円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成31年2月19日-令和1年8月19日)

開示資料

決算