有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2023/08/18-2024/02/19)

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【提出】: 2024/05/17 9:00
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、特定期間末日の前営業日の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、入金金額との差額については入金時に計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎月18日から翌月17日まで、又特定期間は原則として、毎年8月18日から翌年2月17日まで及び2月18日から8月17日までとしておりますが、当特定期間末日が休業日のため、当特定期間は2023年8月18日から2024年2月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		第15特定期間 2023年 8月17日現在	第16特定期間 2024年 2月19日現在
1.	当該特定期間の末日における受益権の総数	4,875,309,322口	4,548,203,540口
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	1,983,437,729円	1,763,031,655円
3.	1口当たり純資産額	0.5932円	0.6124円
	(10,000口当たり純資産額)	(5,932円)	(6,124円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第15特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日				第16特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 2月18日から2023年 3月17日				2023年 8月18日から2023年 9月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,166,067円		費用控除後の配当等収益額	A	16,648,307円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,394,346,558円		収益調整金額	C	2,471,920,913円
	分配準備積立金額	D	1,242,266,167円		分配準備積立金額	D	774,959,468円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,657,778,792円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,263,528,688円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,598,094,842口		当ファンドの期末残存口数	F	4,708,800,095口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,059円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,930円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,588,569円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,189,600円
	2023年 3月18日から2023年 4月17日				2023年 9月20日から2023年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,001,094円		費用控除後の配当等収益額	A	14,690,438円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,548,861,202円		収益調整金額	C	2,467,091,502円
	分配準備積立金額	D	905,169,952円		分配準備積立金額	D	763,026,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,471,032,248円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,244,808,629円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,934,852,566口		当ファンドの期末残存口数	F	4,691,048,622口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,033円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,917円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,609,115円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,109,718円
	2023年 4月18日から2023年 5月17日				2023年10月18日から2023年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,383,310円		費用控除後の配当等収益額	A	17,861,935円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,550,864,001円		収益調整金額	C	2,450,018,245円
	分配準備積立金額	D	883,371,503円		分配準備積立金額	D	746,428,979円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,452,618,814円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,214,309,159円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,924,491,468口		当ファンドの期末残存口数	F	4,651,384,866口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,011円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,910円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	45円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,546,948円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,931,231円
	2023年 5月18日から2023年 6月19日				2023年11月18日から2023年12月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,987,187円		費用控除後の配当等収益額	A	8,839,839円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,572,177,755円		収益調整金額	C	2,455,960,071円
	分配準備積立金額	D	860,293,964円		分配準備積立金額	D	736,056,348円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,451,458,906円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,200,856,258円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,937,893,260口		当ファンドの期末残存口数	F	4,649,395,713口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,989円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,884円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,627,359円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,948,187円
	2023年 6月20日から2023年 7月18日				2023年12月19日から2024年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	15,562,759円		費用控除後の配当等収益額	A	12,594,895円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,560,366,054円		収益調整金額	C	2,419,431,680円
	分配準備積立金額	D	833,881,769円		分配準備積立金額	D	717,586,407円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,409,810,582円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,149,612,982円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,898,040,935口		当ファンドの期末残存口数	F	4,576,610,097口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,961円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,881円
	10,000口当たり分配金額	H	60円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,388,245円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,729,830円
	2023年 7月19日から2023年 8月17日				2024年 1月18日から2024年 2月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,869,998円		費用控除後の配当等収益額	A	11,525,617円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,554,593,173円		収益調整金額	C	2,415,972,725円
	分配準備積立金額	D	810,162,497円		分配準備積立金額	D	700,462,677円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,383,625,668円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,127,961,019円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,875,309,322口		当ファンドの期末残存口数	F	4,548,203,540口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,940円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,877円
	10,000口当たり分配金額	H	45円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,938,891円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	13,644,610円

2.	追加情報			2.	追加情報
	2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。				同左

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	第15特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日	第16特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク、為替変動リスク、カントリーリスク等にさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤取締役、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、マーケティング部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成するリスク管理委員会にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。	同左
	①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行っております。	同左
	②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行っております。	同左
	③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行っております。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第15特定期間 2023年 8月17日現在	第16特定期間 2024年 2月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	①投資信託受益証券	①投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	②上記以外の金融商品	②上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第15特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日	第16特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	62,117,716	23,348,498
合計	62,117,716	23,348,498

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(元本の移動)

項目	第15特定期間自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日	第16特定期間自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	6,599,217,676円	4,875,309,322円
期中追加設定元本額	367,121,452円	210,695,703円
期中一部解約元本額	2,091,029,806円	537,801,485円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2023/08/18-2024/02/19)

開示資料

決算