有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和1年11月16日-令和2年5月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年11月15日現在	当期 2020年5月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	181,975,524円	163,982,364円
期中追加設定元本額	83,147,142円	26,171,047円
期中一部解約元本額	101,140,302円	42,396,851円
2.受益権の総数	163,982,364口	147,756,560口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は6,760,620円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,075,215円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年5月16日 至 2019年11月15日			当期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第37期 (2019年5月16日から2019年6月17日まで)			第43期 (2019年11月16日から2019年12月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	586,958円	費用控除後の配当等収益額	A	480,815円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	4,002,528円	収益調整金額	C	9,763,577円
分配準備積立金額	D	15,928,720円	分配準備積立金額	D	10,604,347円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,518,206円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,848,739円
当ファンドの期末残存口数	F	164,759,094口	当ファンドの期末残存口数	F	158,860,783口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,245.33円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,312.37円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	329,518円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	317,721円
第38期 (2019年6月18日から2019年7月16日まで)			第44期 (2019年12月17日から2020年1月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	566,514円	費用控除後の配当等収益額	A	544,337円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	7,376,149円	収益調整金額	C	10,302,902円
分配準備積立金額	D	15,533,513円	分配準備積立金額	D	10,745,725円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,476,176円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,592,964円
当ファンドの期末残存口数	F	186,964,835口	当ファンドの期末残存口数	F	162,818,814口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,255.64円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,326.19円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	373,929円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	325,637円
第39期 (2019年7月17日から2019年8月15日まで)			第45期 (2020年1月16日から2020年2月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	694,652円	費用控除後の配当等収益額	A	555,887円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,993,191円	収益調整金額	C	11,714,523円
分配準備積立金額	D	15,049,093円	分配準備積立金額	D	10,351,848円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,736,936円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,622,258円
当ファンドの期末残存口数	F	210,759,242口	当ファンドの期末残存口数	F	168,696,625口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,268.58円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,340.99円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	421,518円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	337,393円
第40期 (2019年8月16日から2019年9月17日まで)			第46期 (2020年2月18日から2020年3月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	514,728円	費用控除後の配当等収益額	A	449,860円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	8,469,642円	収益調整金額	C	10,545,040円
分配準備積立金額	D	11,621,075円	分配準備積立金額	D	9,138,544円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,605,445円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,133,444円
当ファンドの期末残存口数	F	160,905,426口	当ファンドの期末残存口数	F	148,996,824口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,280.58円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,351.25円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	321,810円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	297,993円
第41期 (2019年9月18日から2019年10月15日まで)			第47期 (2020年3月17日から2020年4月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	512,694円	費用控除後の配当等収益額	A	523,221円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	8,211,536円	収益調整金額	C	10,636,311円
分配準備積立金額	D	11,223,439円	分配準備積立金額	D	9,084,301円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,947,669円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,243,833円
当ファンドの期末残存口数	F	154,173,348口	当ファンドの期末残存口数	F	148,115,926口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,293.83円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,366.74円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	308,346円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	296,231円
第42期 (2019年10月16日から2019年11月15日まで)			第48期 (2020年4月16日から2020年5月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	463,674円	費用控除後の配当等収益額	A	481,285円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,031,480円	収益調整金額	C	10,639,742円
分配準備積立金額	D	10,857,376円	分配準備積立金額	D	9,259,489円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,352,530円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,380,516円
当ファンドの期末残存口数	F	163,982,364口	当ファンドの期末残存口数	F	147,756,560口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,302.11円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,379.32円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	327,964円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	295,513円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年5月16日 至 2019年11月15日	当期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年5月16日 至 2019年11月15日	当期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年11月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△2,396,046
合計	△2,396,046

 
当期(2020年5月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△2,044,326
合計	△2,044,326

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年11月15日現在)	当期 (2020年5月15日現在)
1口当たり純資産額	0.9588円	0.9250円
(1万口当たり純資産額)	(9,588円)	(9,250円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。