有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和2年11月17日-令和3年5月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第31条により、2020年11月15日が休日のため、当特定期間期首を2020年11月17日とし、2021年 5月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2021年 5月17日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2020年11月16日現在	当期 2021年 5月17日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	147,756,560円	137,932,132円
	期中追加設定元本額	8,176,437円	5,080,988円
	期中一部解約元本額	18,000,865円	14,530,734円
2.	受益権の総数	137,932,132口	128,482,386口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,045,826円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,144,534円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 5月16日 至 2020年11月16日				当期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第49期 (2020年 5月16日から2020年 6月15日まで)				第55期 (2020年11月17日から2020年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	543,738円		費用控除後の配当等収益額	A	368,016円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,661,824円		収益調整金額	C	10,481,423円
	分配準備積立金額	D	9,445,182円		分配準備積立金額	D	9,239,082円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,650,744円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,088,521円
	当ファンドの期末残存口数	F	147,918,313口		当ファンドの期末残存口数	F	138,054,438口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,396.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,455.10円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	295,836円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	276,108円
	第50期 (2020年 6月16日から2020年 7月15日まで)				第56期 (2020年12月16日から2021年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	497,193円		費用控除後の配当等収益額	A	363,895円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,466,560円		収益調整金額	C	10,500,977円
	分配準備積立金額	D	9,499,944円		分配準備積立金額	D	9,327,219円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,463,697円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,192,091円
	当ファンドの期末残存口数	F	145,095,678口		当ファンドの期末残存口数	F	138,164,303口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,410.34円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,461.44円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	290,191円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	276,328円
	第51期 (2020年 7月16日から2020年 8月17日まで)				第57期 (2021年 1月16日から2021年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	417,089円		費用控除後の配当等収益額	A	374,670円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,032,362円		収益調整金額	C	11,003,303円
	分配準備積立金額	D	9,290,365円		分配準備積立金額	D	9,311,167円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,739,816円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,689,140円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,976,296口		当ファンドの期末残存口数	F	140,930,188口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,420.36円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,468.03円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	277,952円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	281,860円
	第52期 (2020年 8月18日から2020年 9月15日まで)				第58期 (2021年 2月16日から2021年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	395,652円		費用控除後の配当等収益額	A	387,809円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	11,047,958円		収益調整金額	C	10,931,062円
	分配準備積立金額	D	9,407,874円		分配準備積立金額	D	9,328,675円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,851,484円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,647,546円
	当ファンドの期末残存口数	F	146,074,558口		当ファンドの期末残存口数	F	139,911,323口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,427.44円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,475.74円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	292,149円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	279,822円
	第53期 (2020年 9月16日から2020年10月15日まで)				第59期 (2021年 3月16日から2021年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	445,061円		費用控除後の配当等収益額	A	411,906円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,596,446円		収益調整金額	C	10,320,732円
	分配準備積立金額	D	9,109,262円		分配準備積立金額	D	8,892,862円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,150,769円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,625,500円
	当ファンドの期末残存口数	F	140,009,543口		当ファンドの期末残存口数	F	131,983,176口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,439.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,486.95円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	280,019円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,966円
	第54期 (2020年10月16日から2020年11月16日まで)				第60期 (2021年 4月16日から2021年 5月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	402,969円		費用控除後の配当等収益額	A	481,738円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,455,288円		収益調整金額	C	10,053,673円
	分配準備積立金額	D	9,120,637円		分配準備積立金額	D	8,794,314円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,978,894円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,329,725円
	当ファンドの期末残存口数	F	137,932,132口		当ファンドの期末残存口数	F	128,482,386口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,448.45円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,504.45円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	275,864円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	256,964円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 5月16日 至 2020年11月16日	当期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 5月16日 至 2020年11月16日	当期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年11月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	459,335
合計	459,335

 
当期(2021年 5月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△725,129
合計	△725,129

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年11月16日現在)	当期 (2021年 5月17日現在)
1口当たり純資産額	0.9707円	0.9288円
(1万口当たり純資産額)	(9,707円)	(9,288円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。