有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年5月18日-令和3年11月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第31条により、2021年 5月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2021年 5月18日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年 5月17日現在	当期 2021年11月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 5月17日現在	当期 2021年11月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	137,932,132円	128,482,386円
	期中追加設定元本額	5,080,988円	796,389円
	期中一部解約元本額	14,530,734円	37,586,827円
2.	受益権の総数	128,482,386口	91,691,948口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,144,534円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は9,006,027円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日				当期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第55期 (2020年11月17日から2020年12月15日まで)				第61期 (2021年 5月18日から2021年 6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	368,016円		費用控除後の配当等収益額	A	502,125円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,481,423円		収益調整金額	C	9,636,588円
	分配準備積立金額	D	9,239,082円		分配準備積立金額	D	8,630,215円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,088,521円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,768,928円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,054,438口		当ファンドの期末残存口数	F	123,053,107口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,455.10円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,525.26円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	276,108円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	246,106円
	第56期 (2020年12月16日から2021年 1月15日まで)				第62期 (2021年 6月16日から2021年 7月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	363,895円		費用控除後の配当等収益額	A	455,095円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,500,977円		収益調整金額	C	9,340,144円
	分配準備積立金額	D	9,327,219円		分配準備積立金額	D	8,583,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,192,091円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,378,809円
	当ファンドの期末残存口数	F	138,164,303口		当ファンドの期末残存口数	F	119,070,415口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,461.44円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,543.52円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	276,328円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	238,140円
	第57期 (2021年 1月16日から2021年 2月15日まで)				第63期 (2021年 7月16日から2021年 8月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	374,670円		費用控除後の配当等収益額	A	380,217円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	11,003,303円		収益調整金額	C	7,271,466円
	分配準備積立金額	D	9,311,167円		分配準備積立金額	D	6,820,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,689,140円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,472,160円
	当ファンドの期末残存口数	F	140,930,188口		当ファンドの期末残存口数	F	92,494,039口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,468.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,564.64円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	281,860円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	184,988円
	第58期 (2021年 2月16日から2021年 3月15日まで)				第64期 (2021年 8月17日から2021年 9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	387,809円		費用控除後の配当等収益額	A	353,285円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,931,062円		収益調整金額	C	7,281,272円
	分配準備積立金額	D	9,328,675円		分配準備積立金額	D	7,013,393円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,647,546円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,647,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,911,323口		当ファンドの期末残存口数	F	92,542,561口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,475.74円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,582.82円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	279,822円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	185,085円
	第59期 (2021年 3月16日から2021年 4月15日まで)				第65期 (2021年 9月16日から2021年10月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	411,906円		費用控除後の配当等収益額	A	357,539円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,320,732円		収益調整金額	C	7,294,639円
	分配準備積立金額	D	8,892,862円		分配準備積立金額	D	7,181,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,625,500円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,833,430円
	当ファンドの期末残存口数	F	131,983,176口		当ファンドの期末残存口数	F	92,625,817口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,486.95円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,601.42円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,966円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	185,251円
	第60期 (2021年 4月16日から2021年 5月17日まで)				第66期 (2021年10月16日から2021年11月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	481,738円		費用控除後の配当等収益額	A	351,484円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,053,673円		収益調整金額	C	7,227,963円
	分配準備積立金額	D	8,794,314円		分配準備積立金額	D	7,272,531円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,329,725円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,851,978円
	当ファンドの期末残存口数	F	128,482,386口		当ファンドの期末残存口数	F	91,691,948口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,504.45円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,619.75円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	20.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	256,964円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	183,383円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日	当期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年11月17日 至 2021年 5月17日	当期 自 2021年 5月18日 至 2021年11月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 5月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△725,129
合計	△725,129

 
当期(2021年11月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△887,363
合計	△887,363

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 5月17日現在)	当期 (2021年11月15日現在)
1口当たり純資産額	0.9288円	0.9018円
(1万口当たり純資産額)	(9,288円)	(9,018円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。