有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和2年5月16日-令和2年11月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2020年11月15日が休日のため、当特定期間期末を2020年11月16日としております。このため当特定期間は185日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2020年5月15日現在	当期 2020年11月16日現在
1.元本の推移
期首元本額	163,982,364円	147,756,560円
期中追加設定元本額	26,171,047円	8,176,437円
期中一部解約元本額	42,396,851円	18,000,865円
2.受益権の総数	147,756,560口	137,932,132口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,075,215円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,045,826円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日			当期 自 2020年5月16日 至 2020年11月16日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第43期 (2019年11月16日から2019年12月16日まで)			第49期 (2020年5月16日から2020年6月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	480,815円	費用控除後の配当等収益額	A	543,738円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	9,763,577円	収益調整金額	C	10,661,824円
分配準備積立金額	D	10,604,347円	分配準備積立金額	D	9,445,182円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,848,739円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,650,744円
当ファンドの期末残存口数	F	158,860,783口	当ファンドの期末残存口数	F	147,918,313口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,312.37円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,396.08円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	317,721円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	295,836円
第44期 (2019年12月17日から2020年1月15日まで)			第50期 (2020年6月16日から2020年7月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	544,337円	費用控除後の配当等収益額	A	497,193円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,302,902円	収益調整金額	C	10,466,560円
分配準備積立金額	D	10,745,725円	分配準備積立金額	D	9,499,944円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,592,964円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,463,697円
当ファンドの期末残存口数	F	162,818,814口	当ファンドの期末残存口数	F	145,095,678口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,326.19円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,410.34円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	325,637円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	290,191円
第45期 (2020年1月16日から2020年2月17日まで)			第51期 (2020年7月16日から2020年8月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	555,887円	費用控除後の配当等収益額	A	417,089円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	11,714,523円	収益調整金額	C	10,032,362円
分配準備積立金額	D	10,351,848円	分配準備積立金額	D	9,290,365円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,622,258円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,739,816円
当ファンドの期末残存口数	F	168,696,625口	当ファンドの期末残存口数	F	138,976,296口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,340.99円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,420.36円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	337,393円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	277,952円
第46期 (2020年2月18日から2020年3月16日まで)			第52期 (2020年8月18日から2020年9月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	449,860円	費用控除後の配当等収益額	A	395,652円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,545,040円	収益調整金額	C	11,047,958円
分配準備積立金額	D	9,138,544円	分配準備積立金額	D	9,407,874円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,133,444円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,851,484円
当ファンドの期末残存口数	F	148,996,824口	当ファンドの期末残存口数	F	146,074,558口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,351.25円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,427.44円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	297,993円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	292,149円
第47期 (2020年3月17日から2020年4月15日まで)			第53期 (2020年9月16日から2020年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	523,221円	費用控除後の配当等収益額	A	445,061円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,636,311円	収益調整金額	C	10,596,446円
分配準備積立金額	D	9,084,301円	分配準備積立金額	D	9,109,262円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,243,833円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,150,769円
当ファンドの期末残存口数	F	148,115,926口	当ファンドの期末残存口数	F	140,009,543口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,366.74円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,439.22円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	296,231円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	280,019円
第48期 (2020年4月16日から2020年5月15日まで)			第54期 (2020年10月16日から2020年11月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	481,285円	費用控除後の配当等収益額	A	402,969円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	10,639,742円	収益調整金額	C	10,455,288円
分配準備積立金額	D	9,259,489円	分配準備積立金額	D	9,120,637円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,380,516円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,978,894円
当ファンドの期末残存口数	F	147,756,560口	当ファンドの期末残存口数	F	137,932,132口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,379.32円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,448.45円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	295,513円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	275,864円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日	当期 自 2020年5月16日 至 2020年11月16日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年11月16日 至 2020年5月15日	当期 自 2020年5月16日 至 2020年11月16日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年5月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△2,044,326
合計	△2,044,326

 
当期(2020年11月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	459,335
合計	459,335

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年5月15日現在)	当期 (2020年11月16日現在)
1口当たり純資産額	0.9250円	0.9707円
(1万口当たり純資産額)	(9,250円)	(9,707円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。