半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2023/03/07-2024/03/05)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2023年3月6日現在)	当中間計算期間末 (2023年9月6日現在)
1	期首元本額	6,163,793,493円	4,209,991,380円
	期中追加設定元本額	1,736,973,508円	426,199,378円
	期中一部解約元本額	3,690,775,621円	1,039,830,558円
2	受益権の総数	4,209,991,380口	3,596,360,200口
3	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は261,923,396円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は229,653,673円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2023年3月6日現在)	当中間計算期間末 (2023年9月6日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2023年3月6日現在)	当中間計算期間末 (2023年9月6日現在)
1口当たり純資産額	0.9378円	0.9361円
(1万口当たり純資産額)	(9,378円)	(9,361円)

<参考>当ファンドは「日本債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「日本債券インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2023年3月6日現在)	(2023年9月6日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		2,886,877	4,323,709
コール・ローン		383,916,277	254,660,869
国債証券		141,347,597,500	115,976,278,450
地方債証券		9,858,436,021	7,905,236,073
特殊債券		12,355,892,142	9,431,666,986
社債券		7,643,370,500	6,720,088,600
未収利息		420,443,547	378,823,557
前払費用		9,620,876	12,786,869
流動資産合計		172,022,163,740	140,683,865,113
資産合計		172,022,163,740	140,683,865,113
負債の部
流動負債
未払金		―	100,000,000
未払解約金		147,737,466	54,687,781
未払利息		1,027	684
その他未払費用		1,071	1,520
流動負債合計		147,739,564	154,689,985
負債合計		147,739,564	154,689,985
純資産の部
元本等
元本	1	140,194,933,687	114,734,614,984
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		31,679,490,489	25,794,560,144
元本等合計		171,874,424,176	140,529,175,128
純資産合計		171,874,424,176	140,529,175,128
負債純資産合計		172,022,163,740	140,683,865,113

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月6日から、翌年3月5日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2023年3月6日現在)	(2023年9月6日現在)
1	期首元本額	142,436,642,156円	140,194,933,687円
	期中追加設定元本額	12,308,510,433円	6,227,384,392円
	期中一部解約元本額	14,550,218,902円	31,687,703,095円
	元本の内訳 ファンド名
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	1,164,208,743円	1,208,128,068円
	日本債券インデックス・ファンド(年金1)<適格機関投資家限定>	3,880,345,608円	3,924,970,373円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	20,756,181円	21,866,865円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	159,443,590円	137,416,799円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	501,257円	531,663円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	10,060,868円	4,243,902円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	16,049,773円	14,707,342円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	11,663,119,305円	11,969,194,884円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	6,059,994円	6,590,935円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	4,116,296,185円	4,018,880,430円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	1,907,390,852円	1,932,497,354円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	12,917,978円	11,764,243円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	1,116,579,301円	1,029,854,045円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	6,276,812,696円	6,328,316,198円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	1,335,193,160円	1,228,254,635円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	4,857,200,526円	4,757,489,256円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	137,884,490円	136,238,445円
	日本債券インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	80,731,518円	82,917,334円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	57,894,504円	56,312,758円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	40,804,518円	42,057,442円
	日本債券インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	22,188,335,427円	25,569,598,348円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	46,287,223円	43,454,975円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	3,288,423,635円	3,287,481,191円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	14,961,357円	14,837,989円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	12,663,406円	13,398,351円
	日本債券インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	257,555,600円	396,677,328円
	日本債券インデックス・ファンド<適格機関投資家限定>	714,554,940円	698,865,427円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	2,359,389,357円	2,314,377,622円
	世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	8,521,805,393円	8,362,586,231円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	14,162,034円	14,841,859円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	321,228,379円	338,801,723円
	債券マルチ・ファクター戦略ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	1,100,556,491円	1,088,696,285円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	214,965,344円	326,686,368円
	ステート・ストリート日本債券インデックス・オープン	3,220,013,036円	2,748,524,889円
	日本債券インデックス・ファンドF<適格機関投資家限定>	57,508,761,238円	29,152,679,990円
	世界バランス40VA<適格機関投資家限定>	19,787,946円	19,972,666円
	世界バランス60VA<適格機関投資家限定>	16,310,958円	8,618,325円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	1,392,721円	986,305円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	3,405,362,221円	3,329,948,068円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	76,990,756円	57,661,187円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	31,175,178円	33,686,886円
	計	140,194,933,687円	114,734,614,984円
2	受益権の総数	140,194,933,687口	114,734,614,984口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2023年3月6日現在)	(2023年9月6日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2023年3月6日現在)	(2023年9月6日現在)
1口当たり純資産額	1.2260円	1.2248円
(1万口当たり純資産額)	(12,260円)	(12,248円)