有価証券報告書(内国投資証券)-第10期(2023/03/01-2023/08/31)
(4)【金銭の分配に係る計算書】
| 前 期 | 当 期 | |||||
| (自 2022年8月 1日 | (自 2023年3月 1日 | |||||
| 至 2023年2月28日) | 至 2023年8月31日) | |||||
| Ⅰ 当期未処分利益 | 1,806,939,978 | 円 | 1,643,538,734 | 円 | ||
| Ⅱ 利益超過分配金加算額 | 377,664,000 | 円 | 282,573,600 | 円 | ||
| うち一時差異等調整引当額 | - | 円 | 19,557,600 | 円 | ||
| うちその他の出資総額控除額 | 377,664,000 | 円 | 263,016,000 | 円 | ||
| Ⅲ 分配金の額 | 2,184,381,600 | 円 | 1,905,854,400 | 円 | ||
| (投資口1口当たり分配金の額) | (3,239 | 円) | (2,826 | 円) | ||
| うち利益分配金 | 1,806,717,600 | 円 | 1,623,280,800 | 円 | ||
| (うち1口当たり利益分配金) | (2,679 | 円) | (2,407 | 円) | ||
| うち一時差異等調整引当額 | - | 円 | 19,557,600 | 円 | ||
| (うち1口当たり利益超過分配金(一時差異等調整引当額に係るもの) | (- | 円) | (29 | 円) | ||
| うちその他の利益超過分配金 | 377,664,000 | 円 | 263,016,000 | 円 | ||
| (うち1口当たり利益超過分配金(その他の利益超過分配金に係るもの)) | (560 | 円) | (390 | 円) | ||
| Ⅳ 次期繰越利益 | 222,378 | 円 | 20,257,934 | 円 | ||
| 分配金の額の算出方法 | 本投資法人の規約第39条第1項に定める金銭の分配の方針に基づき、分配金額は、租税特別措置法第67条の15に規定されている本投資法人の配当可能利益の金額の100分の90に相当する金額を超えるものとします。 かかる方針をふまえ、当期未処分利益を超えない額で、かつ期末発行済投資口の総口数の整数倍の最大値となる1,806,717,600円を、利益分配金として分配することとしました。 また、本投資法人は、本投資法人の規約第39条第2項に定める金銭の分配の方針に基づき、毎期継続的に利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)を行います。かかる方針をふまえ、377,664,000円を、利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)として分配することとしました。 | 本投資法人の規約第39条第1項に定める金銭の分配の方針に基づき、分配金額は、租税特別措置法第67条の15に規定されている本投資法人の配当可能利益の金額の100分の90に相当する金額を超えるものとします。 かかる方針をふまえ、当期未処分利益を超えない額で、かつ期末発行済投資口の総口数の整数倍の最大値となる1,623,280,800円を、利益分配金として分配することとしました。 これに加え、本投資法人は、本投資法人の規約第39条第2項に定める利益を超えた金銭の分配の方針に基づき、繰延ヘッジ損に係る所得超過税会不一致(投資法人の計算に関する規則第2条第2項第30号ロに定めるものをいいます。)が分配金に与える影響を考慮して、一時差異等調整引当額の分配を19,557,600円行うこととしました。 また、本投資法人は、本投資法人の規約第39条第2項に定める金銭の分配の方針に基づき、毎期継続的に利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)を行います。かかる方針をふまえ、263,016,000円を、利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)として分配することとしました。 | ||||
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