訂正有価証券報告書(内国投資証券)-第5期(令和2年1月1日-令和2年6月30日)
(4)【金銭の分配に係る計算書】
| 前期 自 2019年7月1日 至 2019年12月31日 | 当期 自 2020年1月1日 至 2020年6月30日 | |
| Ⅰ 当期未処分利益 | 200,518,345円 | 281,229,872円 |
| Ⅱ 利益超過分配金加算額 | 53,451,279円 | 58,239,335円 |
| うち一時差異等調整引当額 | -円 | 12,476,569円 |
| うちその他の出資総額控除額 | 53,451,279円 | 45,762,766円 |
| Ⅲ 出資総額組入額 うち一時差異等調整引当額戻入額 | 5,502,543円 5,502,543円 | -円 -円 |
| Ⅳ 分配金の額 | 101,055,605円 | 179,552,100円 |
| (投資口1口当たりの分配金の額) | (2,195円) | (3,900円) |
| うち利益分配金 | 47,604,326円 | 121,312,765円 |
| (うち1口当たり利益分配金) | (1,034円) | (2,635円) |
| うち一時差異等調整引当額 | -円 | 12,476,569円 |
| (うち1口当たり利益超過分配金(一時差異等調整引当額に係るもの)) | (-円) | (271円) |
| うちその他の利益超過分配金 | 53,451,279円 | 45,762,766円 |
| (うち1口当たり利益超過分配金(その他の利益超過分配金に係るもの)) | (1,161円) | (994円) |
| Ⅴ 次期繰越利益 | 147,411,476円 | 159,917,107円 |
| 分配金の額の算出方法 | 本投資法人の規約第38条第1項に定める「金銭の分配の方針」に基づき、分配金の額は利益の金額を限度とし、租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えて分配するものとしています。 利益分配金については、当期未処分利益額200,518,345円から当期一時差異等調整引当額△152,895,519円を控除した額の端数調整を行った47,604,326円を分配することとし、この結果、投資口1口当たり利益分配金(利益超過分配金は含みません。)を1,034円としました。 また、その他の利益超過分配金として、当期減価償却費計上額である178,890,635円の約29.9%に相当する金額53,451,279円を利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)することとし、この結果、投資口1口当たりのその他利益超過分配金を1,161円としました。 この結果、投資口1口当たりの分配金は2,195円となります。 | 本投資法人の規約第38条第1項に定める「金銭の分配の方針」に基づき、分配金の額は利益の金額を限度とし、租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えて分配するものとしています。 利益分配金については、当期未処分利益額281,229,872円から当期一時差異等調整引当額159,912,963円を控除した額の端数調整を行った121,312,765円を分配することとし、この結果、投資口1口当たり利益分配金(利益超過分配金は含みません。)を2,635円としました。 また、その他の利益超過分配金と して、利益超過分配金(一時差異等 調整引当額に係るもの)12,476,569 円(投資口1口当たり271円)に加 え、当期減価償却費計上額である 178,965,159円の約25.6%に相当 する金額45,762,766円を、利益を超 える金銭の分配(税法上の出資等減 少分配に該当する出資の払戻し)す ることとし、この結果、投資口1口 当たりのその他利益超過分配を994 円としました。 この結果、投資口1口当たりの分配金は3,900円となります。 |
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