訂正有価証券報告書(内国投資証券)-第7期(令和3年1月1日-令和3年6月30日)
(4)【金銭の分配に係る計算書】
| 前期 自 2020年7月1日 至 2020年12月31日 | 当期 自 2021年1月1日 至 2021年6月30日 | |
| Ⅰ 当期未処分利益 | 292,269,450円 | 485,611,871円 |
| Ⅱ 利益超過分配金加算額 | 268,444,176円 | 115,555,440円 |
| うち一時差異等調整引当額 | 78,777,699円 | -円 |
| うちその他の出資総額控除額 | 189,666,477円 | 115,555,440円 |
| Ⅲ 出資総額組入額 | -円 | △657,202円 |
| うち一時差異等調整引当額戻入額 | -円 | △657,202円 |
| Ⅳ 分配金の額 | 321,999,678円 | 362,444,082円 |
| (投資口1口当たりの分配金の額) | (2,898円) | (3,262円) |
| うち利益分配金 | 53,555,502円 | 246,888,642円 |
| (うち1口当たり利益分配金) | (482円) | (2,222円) |
| うち一時差異等調整引当額 | 78,777,699円 | -円 |
| (うち1口当たり利益超過分配金(一時差異等調整引当額に係るもの)) | (709円) | (-円) |
| うちその他の利益超過分配金 | 189,666,477円 | 115,555,440円 |
| (うち1口当たり利益超過分配金(その他の利益超過分配金に係るもの)) | (1,707円) | (1,040円) |
| Ⅴ 次期繰越利益 | 238,713,948円 | 238,066,027円 |
| 分配金の額の算出方法 | 本投資法人の規約第38条第1項に定める「金銭の分配の方針」に基づき、分配金の額は利益の金額を限度とし、租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えて分配するものとしています。 利益分配金については、当期未処分利益額292,269,450円から当期一時差異等調整引当額238,656,686円を控除した額の端数調整を行った53,555,502円を分配することとし、この結果、投資口1口当たり利益分配金(利益超過分配金は含みません。)を482円としました。 また、その他の利益超過分配金として、利益超過分配金(一時差異等調整引当額に係るもの)78,777,699円(投資口1口当たり709円)に加え、当期減価償却費計上額である316,547,408円の約60.0%に相当する金額189,666,477円を、利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)することとし、この結果、投資口1口当たりのその他利益超過分配を1,707円としました。 この結果、投資口1口当たりの分配金は2,898円となります。 | 本投資法人の規約第38条第1項に定める「金銭の分配の方針」に基づき、分配金の額は利益の金額を限度とし、租税特別措置法第67条の15第1項に規定される本投資法人の配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えて分配するものとしています。 利益分配金については、当期未処分利益額485,611,871円から当期一時差異等調整引当額237,999,484円を控除した額の端数調整を行った246,888,642円を分配することとし、この結果、投資口1口当たり利益分配金(利益超過分配金は含みません。)を2,222円としました。 また、その他の利益超過分配金として、当期減価償却費計上額である385,425,098円の約30.0%に相当する金額115,555,440円を、利益を超える金銭の分配(税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻し)として分配することとし、この結果、投資口1口当たりのその他利益超過分配金を1,040円としました。 この結果、投資口1口当たりの分配金は3,262円となります。 |
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