有価証券報告書-第8期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
有形固定資産	716百万円		1,227百万円
貸倒引当金	287		312
賞与引当金	281		395
関係会社株式	30		31
その他	252		390
繰延税金資産小計	1,569		2,357
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△940		△990
繰延税金資産合計	628		1,367
繰延税金負債
前払年金費用	△167		△195
有形固定資産	△64		△66
その他	△3		△2
繰延税金負債合計	△235		△263
繰延税金資産(負債)の純額	393		1,103

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	34.26%		34.26%
(調整)
のれん償却額	52.57		79.67
抱合せ株式消滅差益	△15.08		-
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.94		10.42
試験研究費等税額控除	△3.65		△5.66
評価性引当額の増減	0.24		4.00
その他	0.44		△22.18
税効果会計適用後の法人税等の負担率	80.72		100.51