有価証券報告書-第7期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
有形固定資産	645百万円		716百万円
貸倒引当金	285		287
賞与引当金	181		281
関係会社株式	30		30
その他	228		252
繰延税金資産小計	1,371		1,569
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△914		△940
繰延税金資産合計	457		628
繰延税金負債
前払年金費用	△160		△167
有形固定資産	△64		△64
その他	△1		△3
繰延税金負債合計	△226		△235
繰延税金資産(負債)の純額	230		393

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.26%		34.26%
(調整)
のれん償却額	54.66		52.57
受取配当金益金不算入	△2.72		-
抱合せ株式消滅差益	-		△15.08
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.25		11.94
試験研究費等税額控除	△2.42		△3.65
評価性引当額の増減	△1.97		0.24
その他	△0.56		0.44
税効果会計適用後の法人税等の負担率	84.50		80.72