有価証券報告書-第9期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
有形固定資産	1,227百万円		1,299百万円
賞与引当金	395		322
貸倒引当金	312		61
関係会社株式	31		31
その他	390		309
繰延税金資産小計	2,357		2,023
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△990		△707
繰延税金資産合計	1,367		1,315
繰延税金負債
前払年金費用	△195		△233
差額負債調整勘定	-		△126
有形固定資産	△66		△66
その他	△2		△1
繰延税金負債合計	△263		△428
繰延税金資産(負債)の純額	1,103		887

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.26%		34.26%
(調整)
のれん償却額	79.67		18.38
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.42		2.54
税額控除	△5.66		△6.15
評価性引当額の増減	4.00		△10.01
その他	△22.18		5.28
税効果会計適用後の法人税等の負担率	100.51		44.31