有価証券報告書-第76期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	26	百万円		-	百万円
退職給付引当金	4,092			3,760
貸倒引当金	34			42
固定資産減損損失	1,254			896
関係会社株式評価損	5,397			5,397
未払販売促進費	781			886
その他	1,645			1,834
繰延税金資産小計	13,232			12,818
評価性引当額	△7,115			△6,632
繰延税金資産合計	6,116			6,186
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,291			△1,156
その他	△185			△183
繰延税金負債合計	△2,476			△1,340
繰延税金資産の純額	3,640			4,846

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.2		△10.1
評価性引当額の増減	1.7		△4.5
住民税均等割等	0.4		0.6
その他	0.0		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6		17.3