有価証券報告書-第102期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,964百万円	1,985百万円
土地	720	722
貸倒引当金	472	472
投資有価証券評価損	290	290
資産除去債務	156	155
賞与引当金	106	109
未実現利益	96	95
減損損失	58	53
未払金	14	7
その他	111	129
繰延税金資産小計	3,992	4,022
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,949	△1,985
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,820	△1,968
評価性引当額小計	△3,769	△3,954
繰延税金資産合計	222	67
繰延税金負債
土地	△1,586	△1,564
その他有価証券評価差額金	△561	△264
資産除去債務	△71	△68
その他	△95	△105
繰延税金負債合計	△2,314	△2,003
繰延税金資産(負債)の純額	△2,091	△1,935

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	1,574	-	-	-	389	1,964
評価性引当額	-	△1,560	-	-	-	△388	△1,949
繰延税金資産	-	14	-	-	-	0	15

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※2)	1,574	-	-	-	-	411	1,985
評価性引当額	△1,574	-	-	-	-	△411	△1,985
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		7.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△12.9
住民税均等割		10.7
評価性引当額の増減 法人税額の特別控除		193.7 △0.1
連結固有の調整		△7.7
その他		4.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率		226.4