有価証券報告書-第151期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	6百万円		57百万円
賞与引当金	66		65
退職給付に係る負債	170		165
債務保証損失引当金	315		315
資産除去債務	32		33
投資有価証券評価損	145		145
減損損失	535		534
税務上の繰越欠損金(注)1	98		138
未払事業税	13		21
入居一時金初期償却	71		61
連結会社間内部利益消去	248		250
その他	38		39
繰延税金資産小計	1,743		1,829
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△63		△83
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,084		△1,107
評価性引当額小計	△1,147		△1,190
繰延税金資産合計	596		638
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△253		△408
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△254		△408
繰延税金資産(△は負債)の純額	342		230

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	4	-	36	21	35	98
評価性引当額	-	△4	-	△30	△21	△8	△63
繰延税金資産	-	0	-	6	0	27	34

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	4	-	35	21	2	74	138
評価性引当額	△4	-	△35	△21	△2	△20	△83
繰延税金資産	0	-	-	0	-	53	54

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.7%		29.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.2		4.5
住民税均等割等	2.0		1.9
評価性引当額の増減	△5.5		6.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	0.1		0.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△1.2		-
子会社税率差異	1.9		2.4
その他	1.6		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		45.1