有価証券報告書-第85期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	4,171百万円		4,263百万円
貸倒引当金	60		5
賞与引当金	845		944
未払金等	780		520
有形固定資産評価損	555		560
会員権等評価損	247		243
投資有価証券等評価損	565		566
その他	1,403		1,876
繰延税金資産小計	8,630		8,980
評価性引当額	△1,524		△1,464
繰延税金資産合計	7,106		7,516
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,734		△1,086
その他	△2		△2
繰延税金負債合計	△1,737		△1,088
繰延税金資産の純額	5,369		6,428

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。		30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目			1.0
永久に益金に算入されない項目			△2.6
住民税均等割等			0.8
法人税等の特別控除			△1.0
評価性引当額等			△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.4