有価証券報告書-第82期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (令和4年3月31日)		当連結会計年度 (令和5年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	1,803百万円		1,840百万円
貸倒引当金	762		1,374
工事損失引当金	855		704
賞与引当金	401		401
固定資産減損	235		353
棚卸資産有税評価減	347		158
投資有価証券有税評価減	232		158
保有目的変更に伴う再評価差額金取崩額	156		156
その他	559		536
繰延税金資産小計	5,352		5,684
評価性引当額	△1,935		△1,891
繰延税金資産合計	3,417		3,793
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,513		△3,474
固定資産圧縮積立金	-		△1,018
退職給付に係る資産	△297		△233
その他	△65		△65
繰延税金負債合計	△3,877		△4,791
繰延税金負債の純額	△460		△998

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (令和4年3月31日)		当連結会計年度 (令和5年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2		4.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△2.0
住民税均等割等	1.8		3.1
評価性引当額の増減	△7.6		△0.5
土地再評価差額金	△0.4		△0.6
税額控除	△1.2		△3.1
国外所得に対する事業税相当額	1.3		2.4
その他	△0.8		1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.2		35.7