有価証券報告書-第106期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年 3月31日)			当連結会計年度 (2024年 3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,070	百万円		1,066	百万円
未払賞与金	1,809			2,066
未払事業税	142			290
未払退職年金掛金	55			54
退職給付に係る負債	5,853			3,474
投資有価証券評価損	119			159
減損損失	3,320			3,318
資産除去債務	1,424			1,431
その他	1,027			1,054
繰延税金資産小計	14,822			12,915
評価性引当額	△2,901			△2,922
繰延税金資産合計	11,920			9,992
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,244			△3,931
固定資産圧縮積立金	△530			△525
資産除去債務に対応する除去費用	△1,102			△1,004
その他	△171			△180
繰延税金負債合計	△5,049			△5,641
繰延税金資産の純額	6,871			4,350

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年 3月31日)			当連結会計年度 (2024年 3月31日)
法定実効税率	30.30	%		30.30	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	△4.28			0.96
永久に益金に算入されない項目	2.43			△1.96
住民税均等割	△3.68			1.24
評価性引当額の増減	△60.51			0.14
関連会社持分法損益	△1.53			4.62
その他	0.36			2.30
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△36.91			37.60