有価証券報告書-第89期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	160百万円	188百万円
完成工事補償引当金	174	186
販売用不動産評価損	15	15
工事損失引当金	11	97
退職給付引当金	830	763
減損損失	482	468
有価証券評価損	38	43
その他	590	934
繰延税金資産小計	2,305	2,697
評価性引当額	△847	△861
繰延税金資産合計	1,458	1,836
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△456	△1,007
固定資産圧縮積立金	△122	△119
繰延税金負債合計	△578	△1,127
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	879	708

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.5	1.5
永久に益金に算入されない項目	△0.3	△0.7
住民税均等割等	2.0	1.9
法人税の特別控除	-	△2.4
評価性引当額	△0.1	0.3
その他	0.5	0.0
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	34.0	31.0